CDS SOFTWARE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CDS SOFTWARE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -2,7 M €
baisse de 2,7 M € (-89,7 %), de 3,0 M € à 309 955 €
dont Autres créances : -2,7 M €
- Placements de trésorerie +2,5 M €
nouveau en 2025 : 2,5 M €
- Valeurs disponibles +494 670 €
hausse de 494 670 € (+699 %), de 70 767 € à 565 438 €
surtout Créances à un an au plus (+2,7 M €) et Résultat de l'exercice (+293 227 €)
- Réserves +293 227 €
hausse de 293 227 € (+9,5 %), de 3,1 M € à 3,4 M €
- Produits financiers -2,7 M €
baisse de 2,7 M € (-89,9 %), de 3,0 M € à 301 677 €
- Amortissements -6 452 €
baisse de 6 452 € (-37,8 %), de 17 056 € à 10 604 €
- Marge brute d'exploitation -529 €
baisse de 529 € (-3,8 %), de 14 062 € à 13 533 €
- Impôts +423 €
hausse de 423 € (+4,2 %), de 10 000 € à 10 423 €
- Autres charges d'exploitation -389 €
baisse de 389 € (-59,1 %), de 658 € à 269 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 6 509 320 € | 6 799 698 € | +290 379 € | +4,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 432 642 € | 3 422 037 € | -10 604 € | -0,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 640 € | 3 035 € | -10 604 € | -77,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 564 € | 3 035 € | -529 € | -14,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 075 € | - | -10 075 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 3 419 002 € | 3 419 002 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 076 678 € | 3 377 661 € | +300 983 € | +9,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 005 911 € | 309 955 € | -2,7 M € | -89,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 641 € | 2 545 € | -95 € | -3,6 % |
| Autres créances | 41 | 3 003 270 € | 307 410 € | -2,7 M € | -89,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 2 500 000 € | +2,5 M € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 70 767 € | 565 438 € | +494 670 € | +699 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 2 268 € | +2 268 € | |
| Total du passif | 10/49 | 6 509 320 € | 6 799 698 € | +290 379 € | +4,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 6 505 825 € | 6 799 051 € | +293 227 € | +4,5 % |
| Apport | 10/11 | 3 425 202 € | 3 425 202 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 3 080 623 € | 3 373 849 € | +293 227 € | +9,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 3 080 623 € | 3 373 849 € | +293 227 € | +9,5 % |
| Dettes | 17/49 | 3 495 € | 647 € | -2 848 € | -81,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 495 € | 647 € | -2 848 € | -81,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 2 288 € | - | -2 288 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 1 207 € | 470 € | -737 € | -61,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 207 € | 470 € | -737 € | -61,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 177 € | +177 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 177 € | +177 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 17 056 € | 10 604 € | -6 452 € | -37,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 658 € | 269 € | -389 € | -59,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 14 062 € | 13 533 € | -529 € | -3,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -3 653 € | 2 660 € | +6 313 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 3 000 072 € | 301 677 € | -2,7 M € | -89,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 000 072 € | 301 677 € | -2,7 M € | -89,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 500 € | 687 € | +188 € | +37,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 500 € | 687 € | +188 € | +37,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 2 995 919 € | 303 650 € | -2,7 M € | -89,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 10 000 € | 10 423 € | +423 € | +4,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 2 985 919 € | 293 227 € | -2,7 M € | -90,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 2 985 919 € | 293 227 € | -2,7 M € | -90,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.