CDCS : ce qui a changé
CDCS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -93 767 €
baisse de 93 767 € (-52,5 %), de 178 770 € à 85 003 €
surtout Apports, distributions et autres (-317 332 €) et Créances à un an au plus (-79 492 €)
- Créances à un an au plus +79 492 €
hausse de 79 492 € (+169 %), de 46 901 € à 126 393 €
dont Créances commerciales : +101 492 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -163 828 €
baisse de 163 828 € (-47,9 %), de 341 869 € à 178 041 €
- Autres dettes +136 591 €
hausse de 136 591 € (+466 %), de 29 285 € à 165 876 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +6 363 €
hausse de 6 363 € (+66,0 %), de 9 645 € à 16 008 €
- Comptes de régularisation (passif) +5 929 €
hausse de 5 929 € (+387 %), de 1 530 € à 7 459 €
- Marge brute d'exploitation +57 486 €
hausse de 57 486 € (+36,8 %), de 156 253 € à 213 739 €
- Impôts +22 329 €
hausse de 22 329 € (+73,4 %), de 30 441 € à 52 770 €
- Charges financières +5 951 €
hausse de 5 951 € (+359 %), de 1 658 € à 7 609 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 401 446 € | 386 542 € | -14 904 € | -3,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 175 623 € | 175 146 € | -477 € | -0,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 894 € | 417 € | -477 € | -53,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 894 € | 417 € | -477 € | -53,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 174 729 € | 174 729 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 225 823 € | 211 396 € | -14 427 € | -6,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 46 901 € | 126 393 € | +79 492 € | +169 % |
| Créances commerciales | 40 | 24 901 € | 126 393 € | +101 492 € | +408 % |
| Autres créances | 41 | 22 000 € | 0 € | -22 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 178 770 € | 85 003 € | -93 767 € | -52,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 152 € | 0 € | -152 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 401 446 € | 386 542 € | -14 904 € | -3,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 360 469 € | 196 641 € | -163 828 € | -45,4 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 0 € | - | = | |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 341 869 € | 178 041 € | -163 828 € | -47,9 % |
| Dettes | 17/49 | 40 977 € | 189 901 € | +148 924 € | +363 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 39 447 € | 182 443 € | +142 996 € | +363 % |
| Dettes commerciales | 44 | 517 € | 559 € | +42 € | +8,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 517 € | 559 € | +42 € | +8,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 645 € | 16 008 € | +6 363 € | +66,0 % |
| Impôts | 450/3 | 9 645 € | 16 008 € | +6 363 € | +66,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 29 285 € | 165 876 € | +136 591 € | +466 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 530 € | 7 459 € | +5 929 € | +387 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 472 € | 477 € | +5 € | +1,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 757 € | 811 € | +53 € | +7,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 156 253 € | 213 739 € | +57 486 € | +36,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 155 024 € | 212 452 € | +57 428 € | +37,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 752 € | 1 432 € | +680 € | +90,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 752 € | 1 432 € | +680 € | +90,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 658 € | 7 609 € | +5 951 € | +359 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 658 € | 7 609 € | +5 951 € | +359 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 154 118 € | 206 275 € | +52 157 € | +33,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 30 441 € | 52 770 € | +22 329 € | +73,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 123 676 € | 153 505 € | +29 828 € | +24,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 123 676 € | 153 505 € | +29 828 € | +24,1 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 5 novembre 2026 via checked.be.