CATEG CONSTRUCT : ce qui a changé
CATEG CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -340 593 €
baisse de 340 593 € (-58,4 %), de 583 018 € à 242 425 €
dont Commandes en cours d'exécution : -340 450 €
- Valeurs disponibles +232 721 €
hausse de 232 721 € (+82,8 %), de 280 997 € à 513 719 €
surtout Stocks et commandes (+340 593 €) et Autres dettes (+28 357 €)
- Immobilisations corporelles -10 752 €
baisse de 10 752 € (-28,2 %), de 38 155 € à 27 403 €
dont Mobilier et matériel roulant : -6 810 €
- Dettes financières à un an au plus -100 000 €
baisse de 100 000 € (-100 %), de 100 000 € à 0 €
- Réserves +60 487 €
hausse de 60 487 € (+7,7 %), de 785 192 € à 845 679 €
dont Réserves immunisées : +60 487 €
- Dettes commerciales -50 844 €
baisse de 50 844 € (-86,6 %), de 58 694 € à 7 850 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -40 492 €
nouveau en 2025 : -40 492 €
- Autres dettes +28 357 €
hausse de 28 357 € (+411 %), de 6 904 € à 35 261 €
- Marge brute d'exploitation +13 404 €
hausse de 13 404 € (+19,8 %), de 67 563 € à 80 966 €
- Autres charges d'exploitation +11 288 €
hausse de 11 288 € (+300 %), de 3 767 € à 15 054 €
- Produits financiers +6 117 €
hausse de 6 117 € (+1 276 %), de 479 € à 6 597 €
- Frais de personnel +4 695 €
hausse de 4 695 € (+15,6 %), de 30 071 € à 34 767 €
- Impôts -3 002 €
baisse de 3 002 € (-47,6 %), de 6 310 € à 3 309 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 998 727 € | 882 370 € | -116 357 € | -11,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 42 555 € | 31 803 € | -10 752 € | -25,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 38 155 € | 27 403 € | -10 752 € | -28,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 22 341 € | 18 399 € | -3 942 € | -17,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 15 814 € | 9 003 € | -6 810 € | -43,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 4 400 € | 4 400 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 956 172 € | 850 567 € | -105 605 € | -11,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 583 018 € | 242 425 € | -340 593 € | -58,4 % |
| Stocks | 30/36 | 72 968 € | 72 825 € | -143 € | -0,2 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 510 050 € | 169 600 € | -340 450 € | -66,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 63 078 € | 67 271 € | +4 193 € | +6,6 % |
| Créances commerciales | 40 | - | 18 060 € | +18 060 € | |
| Autres créances | 41 | 63 078 € | 49 211 € | -13 867 € | -22,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 280 997 € | 513 719 € | +232 721 € | +82,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 29 079 € | 27 152 € | -1 927 € | -6,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 998 727 € | 882 370 € | -116 357 € | -11,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 785 292 € | 805 287 € | +19 995 € | +2,5 % |
| Apport | 10/11 | 100 € | 100 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 785 192 € | 845 679 € | +60 487 € | +7,7 % |
| Réserves immunisées | 132 | 50 520 € | 111 007 € | +60 487 € | +120 % |
| Réserves disponibles | 133 | 734 672 € | 734 672 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -40 492 € | -40 492 € | |
| Dettes | 17/49 | 213 435 € | 77 083 € | -136 352 € | -63,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 213 435 € | 75 590 € | -137 845 € | -64,6 % |
| Dettes financières | 43 | 100 000 € | 0 € | -100 000 € | -100 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 100 000 € | 0 € | -100 000 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 58 694 € | 7 850 € | -50 844 € | -86,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 58 694 € | 7 850 € | -50 844 € | -86,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 47 837 € | 32 479 € | -15 358 € | -32,1 % |
| Impôts | 450/3 | 43 640 € | 27 707 € | -15 933 € | -36,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 197 € | 4 772 € | +575 € | +13,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 6 904 € | 35 261 € | +28 357 € | +411 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 1 493 € | +1 493 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 43 056 € | 2 071 € | -40 986 € | -95,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 30 071 € | 34 767 € | +4 695 € | +15,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 743 € | 9 233 € | -510 € | -5,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 767 € | 15 054 € | +11 288 € | +300 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 67 563 € | 80 966 € | +13 404 € | +19,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 23 982 € | 21 913 € | -2 069 € | -8,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 479 € | 6 597 € | +6 117 € | +1 276 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 479 € | 6 597 € | +6 117 € | +1 276 % |
| Charges financières | 65/66B | 7 338 € | 5 206 € | -2 132 € | -29,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 7 338 € | 5 206 € | -2 132 € | -29,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 17 124 € | 23 303 € | +6 180 € | +36,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 6 310 € | 3 309 € | -3 002 € | -47,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 10 813 € | 19 995 € | +9 181 € | +84,9 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | - | 48 973 € | +48 973 € | |
| Transfert aux réserves immunisées | 689 | 4 210 € | 109 460 € | +105 250 € | +2 500 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 603 € | -40 492 € | -47 095 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 2 novembre 2026 via checked.be.