CATE : ce qui a changé
CATE
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +17 715 €
hausse de 17 715 € (+49,5 %), de 35 768 € à 53 483 €
dont Mobilier et matériel roulant : +17 524 €
- Valeurs disponibles -7 136 €
baisse de 7 136 € (-4,6 %), de 155 156 € à 148 020 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-45 987 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-10 823 €)
- Dettes commerciales +13 957 €
hausse de 13 957 € (+137 %), de 10 180 € à 24 137 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -10 823 €
baisse de 10 823 € (-23,4 %), de 46 246 € à 35 423 €
dont Impôts : -8 958 €
- Autres dettes +10 034 €
hausse de 10 034 € (+27,5 %), de 36 500 € à 46 534 €
- Marge brute d'exploitation -29 045 €
baisse de 29 045 € (-18,9 %), de 153 879 € à 124 834 €
- Impôts -13 802 €
baisse de 13 802 € (-86,2 %), de 16 004 € à 2 203 €
- Frais de personnel +8 390 €
hausse de 8 390 € (+10,4 %), de 80 728 € à 89 118 €
- Amortissements +2 168 €
hausse de 2 168 € (+8,3 %), de 26 104 € à 28 272 €
Évolution du résultat, de 2025 à 2026
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2025 et 2026 et du résultat 2026. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2025 | 2026 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 225 742 € | 240 630 € | +14 888 € | +6,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 40 418 € | 58 133 € | +17 715 € | +43,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 35 768 € | 53 483 € | +17 715 € | +49,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 590 € | 393 € | -197 € | -33,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 18 174 € | 18 562 € | +387 € | +2,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 17 004 € | 34 528 € | +17 524 € | +103 % |
| Immobilisations financières | 28 | 4 650 € | 4 650 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 185 324 € | 182 497 € | -2 827 € | -1,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 23 416 € | 25 582 € | +2 166 € | +9,2 % |
| Stocks | 30/36 | 23 416 € | 25 582 € | +2 166 € | +9,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 5 088 € | 6 430 € | +1 342 € | +26,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 629 € | 704 € | -926 € | -56,8 % |
| Autres créances | 41 | 3 459 € | 5 726 € | +2 268 € | +65,6 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 155 156 € | 148 020 € | -7 136 € | -4,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 664 € | 2 466 € | +802 € | +48,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 225 742 € | 240 630 € | +14 888 € | +6,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 132 816 € | 134 236 € | +1 420 € | +1,1 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 114 216 € | 115 636 € | +1 420 € | +1,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 114 216 € | 115 636 € | +1 420 € | +1,2 % |
| Dettes | 17/49 | 92 926 € | 106 394 € | +13 469 € | +14,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 92 926 € | 106 394 € | +13 469 € | +14,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 10 180 € | 24 137 € | +13 957 € | +137 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 10 180 € | 24 137 € | +13 957 € | +137 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 300 € | +300 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 46 246 € | 35 423 € | -10 823 € | -23,4 % |
| Impôts | 450/3 | 19 430 € | 10 472 € | -8 958 € | -46,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 26 816 € | 24 951 € | -1 865 € | -7,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 36 500 € | 46 534 € | +10 034 € | +27,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 80 728 € | 89 118 € | +8 390 € | +10,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 26 104 € | 28 272 € | +2 168 € | +8,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 590 € | 1 427 € | -1 164 € | -44,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 153 879 € | 124 834 € | -29 045 € | -18,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 44 457 € | 6 017 € | -38 440 € | -86,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 € | 18 € | +15 € | +586 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 € | 18 € | +15 € | +586 % |
| Charges financières | 65/66B | 834 € | 694 € | -140 € | -16,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 834 € | 694 € | -140 € | -16,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 43 625 € | 5 340 € | -38 285 € | -87,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 16 004 € | 2 203 € | -13 802 € | -86,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 27 621 € | 3 138 € | -24 483 € | -88,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 27 621 € | 3 138 € | -24 483 € | -88,6 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2025 et le 31 mars 2026. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.