CASTCO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CASTCO
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +17 882 €
hausse de 17 882 € (+68,8 %), de 26 004 € à 43 886 €
surtout Résultat de l'exercice (+13 395 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (+7 590 €)
- Créances à un an au plus -3 806 €
baisse de 3 806 € (-21,6 %), de 17 620 € à 13 814 €
dont Autres créances : -5 006 €
- Immobilisations corporelles -3 429 €
baisse de 3 429 € (-22,7 %), de 15 124 € à 11 695 €
dont Mobilier et matériel roulant : -3 099 €
- Placements de trésorerie -1 901 €
baisse de 1 901 € (-1,8 %), de 103 896 € à 101 995 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +7 590 €
nouveau en 2025 : 7 590 €
- Marge brute d'exploitation -5 126 €
baisse de 5 126 € (-18,1 %), de 28 361 € à 23 235 €
- Amortissements +1 106 €
hausse de 1 106 € (+36,1 %), de 3 061 € à 4 167 €
- Charges financières +948 €
hausse de 948 € (+142 %), de 669 € à 1 617 €
dont Charges financières : +1 343 €
- Impôts -889 €
baisse de 889 € (-12,7 %), de 7 013 € à 6 125 €
- Produits financiers +474 €
hausse de 474 € (+20,3 %), de 2 335 € à 2 809 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 164 535 € | 173 308 € | +8 773 € | +5,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 15 124 € | 11 695 € | -3 429 € | -22,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 15 124 € | 11 695 € | -3 429 € | -22,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 910 € | 580 € | -330 € | -36,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 214 € | 11 115 € | -3 099 € | -21,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 0 € | - | = | |
| Actifs circulants | 29/58 | 149 411 € | 161 613 € | +12 202 € | +8,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 620 € | 13 814 € | -3 806 € | -21,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 11 419 € | 12 619 € | +1 199 € | +10,5 % |
| Autres créances | 41 | 6 201 € | 1 195 € | -5 006 € | -80,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 103 896 € | 101 995 € | -1 901 € | -1,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 26 004 € | 43 886 € | +17 882 € | +68,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 890 € | 1 917 € | +27 € | +1,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 164 535 € | 173 308 € | +8 773 € | +5,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 147 681 € | 148 445 € | +763 € | +0,5 % |
| Apport | 10/11 | 12 400 € | 12 400 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 135 281 € | 136 045 € | +763 € | +0,6 % |
| Réserves immunisées | 132 | 303 € | 303 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 134 979 € | 135 742 € | +763 € | +0,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 16 853 € | 24 863 € | +8 010 € | +47,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 643 € | +643 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 643 € | +643 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 16 853 € | 24 221 € | +7 367 € | +43,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 7 590 € | +7 590 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 2 162 € | 2 010 € | -151 € | -7,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 162 € | 2 010 € | -151 € | -7,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 692 € | 13 101 € | -1 591 € | -10,8 % |
| Impôts | 450/3 | 11 342 € | 9 751 € | -1 591 € | -14,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 350 € | 3 350 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 0 € | 1 519 € | +1 519 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 061 € | 4 167 € | +1 106 € | +36,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 781 € | 740 € | -41 € | -5,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 3 836 € | 0 € | -3 836 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 28 361 € | 23 235 € | -5 126 € | -18,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 20 684 € | 18 328 € | -2 356 € | -11,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 335 € | 2 809 € | +474 € | +20,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 335 € | 2 809 € | +474 € | +20,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 669 € | 1 617 € | +948 € | +142 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 275 € | 1 617 € | +1 343 € | +488 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 394 € | 0 € | -394 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 22 350 € | 19 520 € | -2 830 € | -12,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 013 € | 6 125 € | -889 € | -12,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 15 336 € | 13 395 € | -1 941 € | -12,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 15 336 € | 13 395 € | -1 941 € | -12,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 19 octobre 2026 via checked.be.