CASTAGNA CONSTRUCT : ce qui a changé
CASTAGNA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +55 567 €
hausse de 55 567 € (+76,1 %), de 73 063 € à 128 630 €
- Créances à un an au plus -50 555 €
baisse de 50 555 € (-31,3 %), de 161 590 € à 111 035 €
dont Autres créances : -46 668 €
- Immobilisations corporelles -28 714 €
baisse de 28 714 € (-45,2 %), de 63 541 € à 34 827 €
- Valeurs disponibles -22 721 €
baisse de 22 721 € (-12,4 %), de 183 963 € à 161 242 €
surtout Apports, distributions et autres (-70 000 €) et Stocks et commandes (-55 567 €)
- Comptes de régularisation (actif) +4 901 €
hausse de 4 901 € (+81,0 %), de 6 050 € à 10 951 €
- Autres dettes +70 817 €
hausse de 70 817 € (+920 %), de 7 699 € à 78 516 €
- Réserves -70 000 €
baisse de 70 000 € (-49,3 %), de 141 860 € à 71 860 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -49 742 €
baisse de 49 742 € (-21,2 %), de 234 821 € à 185 080 €
- Dettes à plus d'un an +12 869 €
hausse de 12 869 € (+42,2 %), de 30 490 € à 43 359 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -10 048 €
baisse de 10 048 € (-28,8 %), de 34 876 € à 24 828 €
- Marge brute d'exploitation -118 322 €
baisse de 118 322 € (-56,8 %), de 208 358 € à 90 036 €
- Frais de personnel -47 536 €
baisse de 47 536 € (-31,2 %), de 152 255 € à 104 719 €
- Autres charges d'exploitation -2 425 €
baisse de 2 425 € (-59,4 %), de 4 080 € à 1 655 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 488 207 € | 446 686 € | -41 521 € | -8,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 63 541 € | 34 827 € | -28 714 € | -45,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 63 541 € | 34 827 € | -28 714 € | -45,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 20 942 € | 8 640 € | -12 302 € | -58,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 871 € | 9 831 € | -5 040 € | -33,9 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 27 727 € | 16 356 € | -11 371 € | -41,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 424 666 € | 411 859 € | -12 808 € | -3,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 73 063 € | 128 630 € | +55 567 € | +76,1 % |
| Stocks | 30/36 | 73 063 € | 128 630 € | +55 567 € | +76,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 161 590 € | 111 035 € | -50 555 € | -31,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 99 922 € | 96 035 € | -3 886 € | -3,9 % |
| Autres créances | 41 | 61 668 € | 15 000 € | -46 668 € | -75,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 183 963 € | 161 242 € | -22 721 € | -12,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 050 € | 10 951 € | +4 901 € | +81,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 488 207 € | 446 686 € | -41 521 € | -8,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 395 281 € | 275 540 € | -119 742 € | -30,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 141 860 € | 71 860 € | -70 000 € | -49,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 141 860 € | 71 860 € | -70 000 € | -49,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 234 821 € | 185 080 € | -49 742 € | -21,2 % |
| Dettes | 17/49 | 92 926 € | 171 146 € | +78 220 € | +84,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 30 490 € | 43 359 € | +12 869 € | +42,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 30 490 € | 43 359 € | +12 869 € | +42,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 62 436 € | 127 775 € | +65 339 € | +105 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 34 876 € | 24 828 € | -10 048 € | -28,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 500 € | 6 513 € | +1 013 € | +18,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 500 € | 6 513 € | +1 013 € | +18,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 361 € | 17 919 € | +3 557 € | +24,8 % |
| Impôts | 450/3 | 902 € | 5 810 € | +4 908 € | +544 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 13 460 € | 12 109 € | -1 351 € | -10,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 7 699 € | 78 516 € | +70 817 € | +920 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 12 € | +12 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 152 255 € | 104 719 € | -47 536 € | -31,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 29 984 € | 28 714 € | -1 271 € | -4,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 080 € | 1 655 € | -2 425 € | -59,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 208 358 € | 90 036 € | -118 322 € | -56,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 22 038 € | -45 052 € | -67 090 € | |
| Charges financières | 65/66B | 3 836 € | 4 690 € | +854 € | +22,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 836 € | 4 690 € | +854 € | +22,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 18 202 € | -49 742 € | -67 944 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 278 € | - | -278 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 17 924 € | -49 742 € | -67 665 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 17 924 € | -49 742 € | -67 665 € |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.