CAPware : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPware
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -53 453 €
baisse de 53 453 € (-35,4 %), de 150 871 € à 97 418 €
surtout Autres dettes (-128 742 €) et Apports, distributions et autres (-82 343 €)
- Créances à un an au plus +38 494 €
hausse de 38 494 € (+39,4 %), de 97 656 € à 136 150 €
dont Autres créances : +82 363 €
- Comptes de régularisation (actif) +20 929 €
hausse de 20 929 € (+310 %), de 6 762 € à 27 691 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +136 194 €
hausse de 136 194 € (+1 084 %), de 12 560 € à 148 754 €
- Autres dettes -128 742 €
baisse de 128 742 € (-61,0 %), de 211 085 € à 82 343 €
- Marge brute d'exploitation -9 312 €
baisse de 9 312 € (-3,1 %), de 302 712 € à 293 400 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 261 088 € | 266 951 € | +5 863 € | +2,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 799 € | 5 693 € | -107 € | -1,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 799 € | 5 693 € | -107 € | -1,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 799 € | 5 693 € | -107 € | -1,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 255 289 € | 261 258 € | +5 970 € | +2,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 97 656 € | 136 150 € | +38 494 € | +39,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 97 612 € | 53 743 € | -43 869 € | -44,9 % |
| Autres créances | 41 | 44 € | 82 407 € | +82 363 € | +187 659 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 150 871 € | 97 418 € | -53 453 € | -35,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 762 € | 27 691 € | +20 929 € | +310 % |
| Total du passif | 10/49 | 261 088 € | 266 951 € | +5 863 € | +2,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 12 561 € | 148 755 € | +136 194 € | +1 084 % |
| Apport | 10/11 | 1 € | 1 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 12 560 € | 148 754 € | +136 194 € | +1 084 % |
| Dettes | 17/49 | 248 527 € | 118 196 € | -130 331 € | -52,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 248 527 € | 118 196 € | -130 331 € | -52,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 574 € | 3 167 € | -2 407 € | -43,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 574 € | 3 167 € | -2 407 € | -43,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 31 868 € | 32 686 € | +818 € | +2,6 % |
| Impôts | 450/3 | 31 868 € | 32 686 € | +818 € | +2,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 211 085 € | 82 343 € | -128 742 € | -61,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 147 € | 3 300 € | +153 € | +4,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | - | 191 € | +191 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 302 712 € | 293 400 € | -9 312 € | -3,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 299 565 € | 289 909 € | -9 656 € | -3,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 359 € | 2 613 € | +2 254 € | +628 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 359 € | 2 613 € | +2 254 € | +628 % |
| Charges financières | 65/66B | 6 127 € | 6 304 € | +176 € | +2,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 6 127 € | 6 304 € | +176 € | +2,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 293 797 € | 286 219 € | -7 579 € | -2,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 70 153 € | 67 682 € | -2 471 € | -3,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 223 645 € | 218 537 € | -5 107 € | -2,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 223 645 € | 218 537 € | -5 107 € | -2,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.