CAPVIDIA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPVIDIA
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +60 708 €
hausse de 60 708 € (+25,3 %), de 240 127 € à 300 835 €
dont Créances commerciales : +68 255 €
- Comptes de régularisation (passif) -63 364 €
baisse de 63 364 € (-29,2 %), de 217 024 € à 153 659 €
- Dettes financières à un an au plus +50 000 €
hausse de 50 000 € (+100 %), de 50 000 € à 100 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +29 645 €
hausse de 29 645 € (+52,0 %), de 57 004 € à 86 649 €
- Dettes commerciales +28 310 €
hausse de 28 310 € (+40,7 %), de 69 511 € à 97 820 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +12 490 €
hausse de 12 490 € (+55,5 %), de 22 507 € à 34 998 €
dont Rémunérations et charges sociales : +12 251 €
- Marge brute d'exploitation +324 317 €
hausse de 324 317 € (+517 %), de 62 725 € à 387 041 €
- Frais de personnel +85 216 €
hausse de 85 216 € (+43,9 %), de 194 267 € à 279 483 €
- Charges financières +31 215 €
hausse de 31 215 € (+77,8 %), de 40 118 € à 71 333 €
- Produits financiers +9 278 €
hausse de 9 278 € (+722 %), de 1 285 € à 10 563 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 848 859 € | 902 102 € | +53 244 € | +6,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 368 409 € | 361 542 € | -6 867 € | -1,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 353 409 € | 346 542 € | -6 867 € | -1,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 332 857 € | 332 857 € | = | 0,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 9 968 € | 8 317 € | -1 652 € | -16,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 584 € | 5 368 € | -5 216 € | -49,3 % |
| Immobilisations financières | 28 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 480 450 € | 540 561 € | +60 111 € | +12,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 240 127 € | 300 835 € | +60 708 € | +25,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 207 463 € | 275 718 € | +68 255 € | +32,9 % |
| Autres créances | 41 | 32 664 € | 25 117 € | -7 547 € | -23,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 131 812 € | 138 590 € | +6 778 € | +5,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 108 510 € | 101 135 € | -7 375 € | -6,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 848 859 € | 902 102 € | +53 244 € | +6,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 452 449 € | 482 094 € | +29 645 € | +6,6 % |
| Apport | 10/11 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Plus-values de réévaluation | 12 | 320 118 € | 320 118 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 13 827 € | 13 827 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 13 827 € | 13 827 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 150 € | 6 150 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 7 677 € | 7 677 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 57 004 € | 86 649 € | +29 645 € | +52,0 % |
| Dettes | 17/49 | 396 409 € | 420 008 € | +23 599 € | +6,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 179 385 € | 266 349 € | +86 963 € | +48,5 % |
| Dettes financières | 43 | 50 000 € | 100 000 € | +50 000 € | +100 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 50 000 € | 100 000 € | +50 000 € | +100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 69 511 € | 97 820 € | +28 310 € | +40,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 69 511 € | 97 820 € | +28 310 € | +40,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 22 507 € | 34 998 € | +12 490 € | +55,5 % |
| Impôts | 450/3 | 567 € | 806 € | +239 € | +42,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 21 941 € | 34 192 € | +12 251 € | +55,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 37 367 € | 33 531 € | -3 837 € | -10,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 217 024 € | 153 659 € | -63 364 € | -29,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 194 267 € | 279 483 € | +85 216 € | +43,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 748 € | 8 834 € | -1 914 € | -17,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 378 € | 7 884 € | +505 € | +6,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | -35 044 € | 0 € | +35 044 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 725 € | 387 041 € | +324 317 € | +517 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -114 624 € | 90 841 € | +205 465 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 1 285 € | 10 563 € | +9 278 € | +722 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 285 € | 10 563 € | +9 278 € | +722 % |
| Charges financières | 65/66B | 40 118 € | 71 333 € | +31 215 € | +77,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 40 118 € | 71 333 € | +31 215 € | +77,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -153 457 € | 30 072 € | +183 529 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 326 € | 427 € | +101 € | +30,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -153 783 € | 29 645 € | +183 428 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -153 783 € | 29 645 € | +183 428 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.