CAPTRACK : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPTRACK
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -69 443 €
baisse de 69 443 € (-98,3 %), de 70 639 € à 1 196 €
dont Terrains et constructions : -69 177 €
- Valeurs disponibles -6 166 €
baisse de 6 166 € (-28,5 %), de 21 658 € à 15 492 €
surtout Autres dettes (-35 992 €) et Résultat de l'exercice (-21 617 €)
- Créances à un an au plus +1 634 €
hausse de 1 634 € (+6,8 %), de 24 142 € à 25 776 €
- Autres dettes -35 992 €
plus mentionné en 2025 (était 35 992 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) -21 617 €
baisse de 21 617 € (-41,8 %), de -51 729 € à -73 345 €
- Dettes commerciales -14 484 €
baisse de 14 484 € (-71,1 %), de 20 360 € à 5 876 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -2 774 €
baisse de 2 774 € (-18,5 %), de 15 000 € à 12 226 €
- Charges financières +61 963 €
hausse de 61 963 € (+35 558 %), de 174 € à 62 137 €
dont Charges financières non récurrentes : +62 082 €
- Marge brute d'exploitation +12 667 €
hausse de 12 667 € (+35,2 %), de 35 983 € à 48 650 €
- Réductions de valeur -4 920 €
plus mentionné en 2025 (était 4 920 €)
- Autres charges d'exploitation -1 535 €
plus mentionné en 2025 (était 1 535 €)
- Amortissements -1 411 €
baisse de 1 411 € (-14,8 %), de 9 541 € à 8 129 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 126 298 € | 51 015 € | -75 283 € | -59,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 72 499 € | 2 288 € | -70 211 € | -96,8 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 860 € | 1 092 € | -768 € | -41,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 70 639 € | 1 196 € | -69 443 € | -98,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 70 116 € | 939 € | -69 177 € | -98,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 523 € | 257 € | -267 € | -51,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 53 799 € | 48 727 € | -5 072 € | -9,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 7 460 € | 7 460 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 7 460 € | 7 460 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 24 142 € | 25 776 € | +1 634 € | +6,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 24 142 € | 25 776 € | +1 634 € | +6,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 21 658 € | 15 492 € | -6 166 € | -28,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 540 € | - | -540 € | |
| Total du passif | 10/49 | 126 298 € | 51 015 € | -75 283 € | -59,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 54 473 € | 32 856 € | -21 617 € | -39,7 % |
| Apport | 10/11 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 6 202 € | 6 202 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 € | 2 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -51 729 € | -73 345 € | -21 617 € | -41,8 % |
| Dettes | 17/49 | 71 825 € | 18 159 € | -53 666 € | -74,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 71 825 € | 18 159 € | -53 666 € | -74,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 15 000 € | 12 226 € | -2 774 € | -18,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 20 360 € | 5 876 € | -14 484 € | -71,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 20 360 € | 5 876 € | -14 484 € | -71,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 472 € | 56 € | -416 € | -88,1 % |
| Impôts | 450/3 | 472 € | 56 € | -416 € | -88,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 35 992 € | - | -35 992 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 1 227 € | - | -1 227 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 944 € | - | -944 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 541 € | 8 129 € | -1 411 € | -14,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 4 920 € | - | -4 920 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 535 € | - | -1 535 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 35 983 € | 48 650 € | +12 667 € | +35,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 19 043 € | 40 520 € | +21 478 € | +113 % |
| Produits financiers | 75/76B | 225 € | - | -225 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 225 € | - | -225 € | |
| Charges financières | 65/66B | 174 € | 62 137 € | +61 963 € | +35 558 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 174 € | 55 € | -119 € | -68,4 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 62 082 € | +62 082 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 19 093 € | -21 617 € | -40 710 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 110 € | - | -110 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 18 983 € | -21 617 € | -40 599 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 18 983 € | -21 617 € | -40 599 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2024 et le 31 mars 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.