CAPTIC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPTIC
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +58 419 €
hausse de 58 419 € (+86,4 %), de 67 632 € à 126 052 €
surtout Dettes commerciales (+32 023 €) et Amortissements (+14 176 €)
- Immobilisations incorporelles +9 326 €
hausse de 9 326 € (+13,8 %), de 67 531 € à 76 857 €
- Créances à un an au plus +4 718 €
hausse de 4 718 € (+10,7 %), de 43 901 € à 48 620 €
dont Créances commerciales : +7 416 €
- Immobilisations corporelles -4 187 €
baisse de 4 187 € (-55,2 %), de 7 583 € à 3 396 €
dont Mobilier et matériel roulant : -3 828 €
- Stocks et commandes -3 034 €
baisse de 3 034 € (-22,8 %), de 13 281 € à 10 246 €
dont Stocks : -3 034 €
- Dettes commerciales +32 023 €
hausse de 32 023 € (+531 %), de 6 031 € à 38 053 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +11 772 €
hausse de 11 772 € (+116 %), de 10 149 € à 21 921 €
dont Rémunérations et charges sociales : +7 318 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +11 744 €
hausse de 11 744 € (+56,6 %), de -20 750 € à -9 006 €
- Comptes de régularisation (passif) +7 669 €
hausse de 7 669 € (+1 228 %), de 625 € à 8 294 €
- Dettes à plus d'un an +3 000 €
hausse de 3 000 € (+2,5 %), de 120 206 € à 123 206 €
- Marge brute d'exploitation +68 187 €
hausse de 68 187 € (+91,4 %), de 74 588 € à 142 774 €
- Frais de personnel +15 096 €
hausse de 15 096 € (+17,4 %), de 86 636 € à 101 733 €
- Charges financières +8 488 €
hausse de 8 488 € (+129 %), de 6 591 € à 15 079 €
- Amortissements +3 762 €
hausse de 3 762 € (+36,1 %), de 10 413 € à 14 176 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 206 052 € | 273 480 € | +67 428 € | +32,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 78 114 € | 86 252 € | +8 138 € | +10,4 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 67 531 € | 76 857 € | +9 326 € | +13,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 7 583 € | 3 396 € | -4 187 € | -55,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 079 € | 719 € | -360 € | -33,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 504 € | 2 676 € | -3 828 € | -58,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 3 000 € | 6 000 € | +3 000 € | +100 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 127 937 € | 187 227 € | +59 290 € | +46,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 13 281 € | 10 246 € | -3 034 € | -22,8 % |
| Stocks | 30/36 | 13 281 € | 10 246 € | -3 034 € | -22,8 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 0 € | - | = | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 43 901 € | 48 620 € | +4 718 € | +10,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 41 203 € | 48 620 € | +7 416 € | +18,0 % |
| Autres créances | 41 | 2 698 € | 0 € | -2 698 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 67 632 € | 126 052 € | +58 419 € | +86,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 123 € | 2 309 € | -814 € | -26,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 206 052 € | 273 480 € | +67 428 € | +32,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 68 261 € | 79 751 € | +11 490 € | +16,8 % |
| Apport | 10/11 | 74 657 € | 74 657 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 14 354 € | 14 099 € | -255 € | -1,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 14 354 € | 14 099 € | -255 € | -1,8 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -20 750 € | -9 006 € | +11 744 € | +56,6 % |
| Dettes | 17/49 | 137 790 € | 193 729 € | +55 938 € | +40,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 120 206 € | 123 206 € | +3 000 € | +2,5 % |
| Dettes financières | 170/4 | 120 206 € | 123 206 € | +3 000 € | +2,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 16 960 € | 62 229 € | +45 269 € | +267 % |
| Dettes commerciales | 44 | 6 031 € | 38 053 € | +32 023 € | +531 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 031 € | 38 053 € | +32 023 € | +531 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 0 € | - | = | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 149 € | 21 921 € | +11 772 € | +116 % |
| Impôts | 450/3 | 5 954 € | 10 408 € | +4 454 € | +74,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 195 € | 11 513 € | +7 318 € | +174 % |
| Autres dettes | 47/48 | 779 € | 2 254 € | +1 475 € | +189 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 625 € | 8 294 € | +7 669 € | +1 228 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 6 687 € | +6 687 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 86 636 € | 101 733 € | +15 096 € | +17,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 413 € | 14 176 € | +3 762 € | +36,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 087 € | 685 € | -402 € | -37,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 74 588 € | 142 774 € | +68 187 € | +91,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -23 549 € | 26 181 € | +49 731 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 55 € | 748 € | +693 € | +1 258 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 55 € | 748 € | +693 € | +1 258 % |
| Charges financières | 65/66B | 6 591 € | 15 079 € | +8 488 € | +129 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 6 591 € | 15 079 € | +8 488 € | +129 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -30 086 € | 11 850 € | +41 936 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 513 € | 360 € | -153 € | -29,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -30 599 € | 11 490 € | +42 088 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -30 599 € | 11 490 € | +42 088 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.