CAPITALL CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPITALL CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -349 412 €
baisse de 349 412 € (-15,6 %), de 2,2 M € à 1,9 M €
dont Autres créances : -346 726 €
- Stocks et commandes -348 315 €
baisse de 348 315 € (-100 %), de 348 315 € à 0 €
- Créances à plus d'un an +200 000 €
nouveau en 2025 : 200 000 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -487 198 €
nouveau en 2025 : -487 198 €
- Autres dettes +155 000 €
hausse de 155 000 € (+6,4 %), de 2,4 M € à 2,6 M €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -127 629 €
baisse de 127 629 € (-100 %), de 127 629 € à 0 €
- Réserves -27 340 €
baisse de 27 340 € (-100 %), de 27 340 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation -606 064 €
baisse de 606 064 €, de 91 952 € à -514 112 €
- Charges financières -51 914 €
baisse de 51 914 € (-99,9 %), de 51 953 € à 39 €
- Impôts -12 283 €
baisse de 12 283 € (-100 %), de 12 283 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 623 725 € | 2 113 964 € | -509 761 € | -19,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 623 725 € | 2 113 964 € | -509 761 € | -19,4 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | - | 200 000 € | +200 000 € | |
| Autres créances | 291 | - | 200 000 € | +200 000 € | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 348 315 € | 0 € | -348 315 € | -100 % |
| Stocks | 30/36 | 348 315 € | 0 € | -348 315 € | -100 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 244 284 € | 1 894 872 € | -349 412 € | -15,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 686 € | 0 € | -2 686 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | 2 241 598 € | 1 894 872 € | -346 726 € | -15,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 27 626 € | 19 092 € | -8 534 € | -30,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 500 € | 0 € | -3 500 € | -100 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 623 725 € | 2 113 964 € | -509 761 € | -19,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 52 340 € | -462 198 € | -514 538 € | |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 27 340 € | 0 € | -27 340 € | -100 % |
| Réserves disponibles | 133 | 27 340 € | 0 € | -27 340 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -487 198 € | -487 198 € | |
| Dettes | 17/49 | 2 571 385 € | 2 576 162 € | +4 776 € | +0,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 571 385 € | 2 576 162 € | +4 776 € | +0,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 127 629 € | 0 € | -127 629 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 23 016 € | 421 € | -22 595 € | -98,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 23 016 € | 421 € | -22 595 € | -98,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 2 420 741 € | 2 575 741 € | +155 000 € | +6,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 394 € | 387 € | -7 € | -1,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 91 952 € | -514 112 € | -606 064 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 91 558 € | -514 499 € | -606 057 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 18 € | 0 € | -18 € | -99,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 18 € | 0 € | -18 € | -99,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 51 953 € | 39 € | -51 914 € | -99,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 51 953 € | 39 € | -51 914 € | -99,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 39 623 € | -514 538 € | -554 161 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 283 € | 0 € | -12 283 € | -100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 27 340 € | -514 538 € | -541 878 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 27 340 € | -514 538 € | -541 878 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.