CAPFLOW : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPFLOW
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +8 168 €
hausse de 8 168 € (+46,0 %), de 17 744 € à 25 913 €
dont Autres créances : +8 168 €
- Stocks et commandes +5 300 €
hausse de 5 300 € (+31,8 %), de 16 677 € à 21 977 €
- Dettes commerciales +17 806 €
hausse de 17 806 € (+5 628 %), de 316 € à 18 122 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -3 497 €
baisse de 3 497 € (-0,7 %), de -493 869 € à -497 366 €
- Autres dettes -1 008 €
baisse de 1 008 € (-100 %), de 1 008 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation -3 079 €
baisse de 3 079 €, de 274 € à -2 805 €
- Charges financières +642 €
hausse de 642 € (+1 263 %), de 51 € à 693 €
- Autres charges d'exploitation -118 €
baisse de 118 € (-100 %), de 118 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 34 426 € | 47 897 € | +13 471 € | +39,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 0 € | 0 € | = | |
| Terrains et constructions | 22 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations financières | 28 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs circulants | 29/58 | 34 426 € | 47 897 € | +13 471 € | +39,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 16 677 € | 21 977 € | +5 300 € | +31,8 % |
| Stocks | 30/36 | 16 677 € | 21 977 € | +5 300 € | +31,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 744 € | 25 913 € | +8 168 € | +46,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 17 744 € | 25 913 € | +8 168 € | +46,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 4 € | 7 € | +2 € | +60,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 34 426 € | 47 897 € | +13 471 € | +39,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 29 769 € | 26 272 € | -3 497 € | -11,7 % |
| Apport | 10/11 | 522 699 € | 522 699 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 522 699 € | 522 699 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 522 699 € | 522 699 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 939 € | 939 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 939 € | 939 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 939 € | 939 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -493 869 € | -497 366 € | -3 497 € | -0,7 % |
| Dettes | 17/49 | 4 657 € | 21 625 € | +16 968 € | +364 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 4 657 € | 21 625 € | +16 968 € | +364 % |
| Dettes commerciales | 44 | 316 € | 18 122 € | +17 806 € | +5 628 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 316 € | 18 122 € | +17 806 € | +5 628 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 332 € | 3 503 € | +171 € | +5,1 % |
| Impôts | 450/3 | 3 332 € | 3 503 € | +171 € | +5,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 008 € | 0 € | -1 008 € | -100 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 0 € | 0 € | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 118 € | 0 € | -118 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 274 € | -2 805 € | -3 079 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 156 € | -2 805 € | -2 961 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 0 € | +0 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 0 € | = | |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 0 € | 0 € | +0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 51 € | 693 € | +642 € | +1 263 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 51 € | 693 € | +642 € | +1 263 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 105 € | -3 497 € | -3 603 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 105 € | -3 497 € | -3 603 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 105 € | -3 497 € | -3 603 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.