CAP PURCHASING SOLUTIONS : ce qui a changé
Position parmi les pairs du secteur
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Vous voyez chaque pair du secteur comme un point par ratio, avec l'entreprise sur deux exercices et chaque ratio sur cinq ans face au secteur.
Ce qui a bougé entre 2024 et 2025
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +131 088 €
hausse de 131 088 € (+77,7 %), de 168 724 € à 299 812 €
surtout Dettes commerciales (+99 541 €) et Résultat de l'exercice (+70 139 €)
- Créances à un an au plus +45 429 €
hausse de 45 429 € (+21,0 %), de 216 672 € à 262 101 €
dont Créances commerciales : +51 658 €
- Dettes commerciales +99 541 €
hausse de 99 541 € (+40,6 %), de 245 067 € à 344 607 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +70 139 €
hausse de 70 139 € (+35,1 %), de -199 988 € à -129 849 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +23 315 €
hausse de 23 315 € (+60,4 %), de 38 594 € à 61 909 €
dont Impôts : +11 797 €
- Autres dettes -14 634 €
baisse de 14 634 € (-24,0 %), de 60 932 € à 46 298 €
- Autres charges d'exploitation -186 020 €
baisse de 186 020 € (-94,9 %), de 196 120 € à 10 100 €
- Marge brute d'exploitation +114 392 €
hausse de 114 392 € (+31,4 %), de 364 856 € à 479 248 €
- Frais de personnel +37 169 €
hausse de 37 169 € (+10,8 %), de 345 122 € à 382 291 €
- Amortissements -8 083 €
baisse de 8 083 € (-41,7 %), de 19 407 € à 11 323 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 420 094 € | 598 165 € | +178 072 € | +42,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 26 134 € | 27 936 € | +1 802 € | +6,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 771 € | 15 479 € | +1 708 € | +12,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 3 281 € | +3 281 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 13 771 € | 12 198 € | -1 573 € | -11,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 12 363 € | 12 457 € | +94 € | +0,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 393 960 € | 570 230 € | +176 270 € | +44,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 216 672 € | 262 101 € | +45 429 € | +21,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 210 443 € | 262 101 € | +51 658 € | +24,5 % |
| Autres créances | 41 | 6 229 € | 0 € | -6 229 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 168 724 € | 299 812 € | +131 088 € | +77,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 8 565 € | 8 317 € | -247 € | -2,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 420 094 € | 598 165 € | +178 072 € | +42,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 75 212 € | 145 351 € | +70 139 € | +93,3 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 255 200 € | 255 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 16 000 € | 16 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 239 200 € | 239 200 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -199 988 € | -129 849 € | +70 139 € | +35,1 % |
| Dettes | 17/49 | 344 882 € | 452 815 € | +107 933 € | +31,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Autres dettes | 178/9 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 344 593 € | 452 814 € | +108 222 € | +31,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 245 067 € | 344 607 € | +99 541 € | +40,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 245 067 € | 344 607 € | +99 541 € | +40,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 38 594 € | 61 909 € | +23 315 € | +60,4 % |
| Impôts | 450/3 | 20 073 € | 31 870 € | +11 797 € | +58,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 18 521 € | 30 039 € | +11 518 € | +62,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 60 932 € | 46 298 € | -14 634 € | -24,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 289 € | 0 € | -289 € | -99,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 345 122 € | 382 291 € | +37 169 € | +10,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 19 407 € | 11 323 € | -8 083 € | -41,7 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) | 635/8 | 0 € | - | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 196 120 € | 10 100 € | -186 020 € | -94,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 364 856 € | 479 248 € | +114 392 € | +31,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -195 793 € | 75 534 € | +271 327 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 650 € | 312 € | -337 € | -51,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 650 € | 312 € | -337 € | -51,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 188 € | 4 185 € | -3 € | -0,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 188 € | 4 185 € | -3 € | -0,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -199 331 € | 71 661 € | +270 992 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 915 € | 1 522 € | +607 € | +66,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -200 246 € | 70 139 € | +270 385 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -200 246 € | 70 139 € | +270 385 € |
Valeur
dernier bilan 31-12-2025 · indication, ni évaluation ni conseilValeur indicative des capitaux propres
Indication, ni évaluation ni conseilValeur centrale 145 351 € · uniquement les capitaux propres corrigés
Taux de capitalisation 12 % résultat sur 3 ans, hors produits et charges non récurrents poids de la valeur de rendement 50 % plus-value 0 € autre correction 0 € multiple d'EBITDA
Les chiffres déposés et ces hypothèses ne donnent pas de valeur positive. Les capitaux propres corrigés et le résultat moyen sont tous deux nuls ou négatifs.
Une partie du calcul est négative. Une participation ne vaut jamais moins que zéro : la limite est donc fixée à zéro.
Capitaux propres corrigés
- Capitaux propres (10/15)
- 145 351 €
- Frais d'établissement (20)
- 0 €
- Immobilisations incorporelles (21)
- 0 €
- Plus-value sur actifs
- 0 €
- Impôt latent sur la plus-value
- 0 €
- Autre correction
- 0 €
- Capitaux propres corrigés
- 145 351 €
Valeur de rendement
- 2025
- 70 139 €
- 2024
- -200 246 €
- 2023
- -14 734 €
- 2022
- 18 358 €
- hors produits et charges non récurrents
- 2 068 €
- 2021
- 106 929 €
- hors produits et charges non récurrents
- 136 929 €
- Résultat moyen, hors produits et charges non récurrents
- -48 280 €
- Divisé par le taux de capitalisation
- 14 % / 12 % / 10 %
- Valeur de rendement
- non pertinent, car le résultat moyen est nul ou négatif
Votre multiple d'EBITDA
- EBITDA 2025
- 86 857 €
- Dette financière nette
- -299 812 €
- Votre multiple
- -
- Valeur avec votre multiple
- -
Dans ces comptes, les dettes à plus d'un an ne sont pas ventilées. Elles comptent entièrement comme dette financière.
Limites de l'indication
- Checked ne connaît ni les prix de marché ni les transactions comparables.
- Ce qui s'est passé après les derniers comptes et les postes hors bilan (garanties, leasing, litiges) ne sont pas pris en compte.
- Checked ne connaît pas la valeur réelle des bâtiments, stocks et créances. Indiquez pour cela votre propre plus-value ou correction.
- Le rôle du propriétaire dans l'affaire, les synergies pour un acheteur et les conséquences fiscales d'une vente ne sont pas pris en compte.
Pour une évaluation sur laquelle fonder une décision, adressez-vous à un réviseur d'entreprises ou à un comptable agréé.
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB) et activité principale (BCE). Les mouvements comparent les exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. La valeur est une indication, ni évaluation ni conseil. Établi le 10 novembre 2026 via checked.be.