CalTech : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CalTech
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -9 153 €
baisse de 9 153 € (-18,6 %), de 49 247 € à 40 094 €
dont Mobilier et matériel roulant : -8 158 €
- Comptes de régularisation (actif) -5 669 €
baisse de 5 669 € (-81,3 %), de 6 972 € à 1 303 €
- Stocks et commandes +3 923 €
hausse de 3 923 € (+869 %), de 452 € à 4 375 €
- Créances à un an au plus -2 894 €
baisse de 2 894 € (-24,7 %), de 11 735 € à 8 841 €
dont Créances commerciales : -3 513 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -12 810 €
baisse de 12 810 € (-46,5 %), de -27 545 € à -40 356 €
- Autres dettes +9 518 €
hausse de 9 518 € (+21,0 %), de 45 428 € à 54 945 €
- Dettes à plus d'un an -7 011 €
baisse de 7 011 € (-32,4 %), de 21 610 € à 14 599 €
- Dettes commerciales -3 863 €
baisse de 3 863 € (-92,8 %), de 4 162 € à 299 €
- Marge brute d'exploitation +11 852 €
hausse de 11 852 € (+96,3 %), de -12 307 € à -455 €
- Frais de personnel -2 240 €
baisse de 2 240 € (-100 %), de 2 240 € à 0 €
- Amortissements -1 111 €
baisse de 1 111 € (-10,8 %), de 10 264 € à 9 153 €
- Autres charges d'exploitation +259 €
hausse de 259 € (+202 %), de 128 € à 387 €
- Charges financières +227 €
hausse de 227 € (+8,9 %), de 2 539 € à 2 766 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 70 280 € | 56 499 € | -13 781 € | -19,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 49 247 € | 40 094 € | -9 153 € | -18,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 49 247 € | 40 094 € | -9 153 € | -18,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 233 € | 3 238 € | -995 € | -23,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 45 014 € | 36 856 € | -8 158 € | -18,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 21 033 € | 16 405 € | -4 628 € | -22,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 452 € | 4 375 € | +3 923 € | +869 % |
| Stocks | 30/36 | 452 € | 4 375 € | +3 923 € | +869 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 11 735 € | 8 841 € | -2 894 € | -24,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 6 525 € | 3 012 € | -3 513 € | -53,8 % |
| Autres créances | 41 | 5 210 € | 5 829 € | +619 € | +11,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 875 € | 1 887 € | +12 € | +0,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 6 972 € | 1 303 € | -5 669 € | -81,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 70 280 € | 56 499 € | -13 781 € | -19,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -7 545 € | -20 356 € | -12 810 € | -170 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -27 545 € | -40 356 € | -12 810 € | -46,5 % |
| Dettes | 17/49 | 77 826 € | 76 855 € | -971 € | -1,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 21 610 € | 14 599 € | -7 011 € | -32,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 21 610 € | 14 599 € | -7 011 € | -32,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 56 215 € | 62 256 € | +6 041 € | +10,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 6 626 € | 7 011 € | +386 € | +5,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 162 € | 299 € | -3 863 € | -92,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 162 € | 299 € | -3 863 € | -92,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 45 428 € | 54 945 € | +9 518 € | +21,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 2 240 € | 0 € | -2 240 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 264 € | 9 153 € | -1 111 € | -10,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 128 € | 387 € | +259 € | +202 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -12 307 € | -455 € | +11 852 € | +96,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -24 939 € | -9 995 € | +14 944 € | +59,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 99 € | 95 € | -4 € | -4,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 99 € | 95 € | -4 € | -4,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 539 € | 2 766 € | +227 € | +8,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 539 € | 2 766 € | +227 € | +8,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -27 380 € | -12 667 € | +14 713 € | +53,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 166 € | 144 € | -22 € | -13,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -27 545 € | -12 810 € | +14 735 € | +53,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -27 545 € | -12 810 € | +14 735 € | +53,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.