CALIMED : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CALIMED
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +414 852 €
hausse de 414 852 € (+57,2 %), de 724 936 € à 1,1 M €
- Créances à un an au plus -127 848 €
baisse de 127 848 € (-96,5 %), de 132 418 € à 4 571 €
- Valeurs disponibles +82 170 €
hausse de 82 170 € (+8,5 %), de 962 727 € à 1,0 M €
surtout Résultat de l'exercice (+519 453 €) et Créances à un an au plus (+127 848 €)
- Réserves +519 453 €
hausse de 519 453 € (+25,2 %), de 2,1 M € à 2,6 M €
- Autres dettes -147 986 €
plus mentionné en 2025 (était 147 986 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales -32 675 €
baisse de 32 675 € (-79,1 %), de 41 314 € à 8 639 €
dont Impôts : -21 875 €
- Produits financiers +14 504 €
hausse de 14 504 € (+43,4 %), de 33 438 € à 47 941 €
- Charges financières +9 275 €
hausse de 9 275 € (+1 716 %), de 540 € à 9 816 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 263 306 € | 2 599 638 € | +336 332 € | +14,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 102 685 € | 94 505 € | -8 180 € | -8,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 102 685 € | 94 505 € | -8 180 € | -8,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 81 308 € | 78 270 € | -3 038 € | -3,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 360 € | 808 € | -553 € | -40,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 20 017 € | 15 428 € | -4 589 € | -22,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 160 620 € | 2 505 133 € | +344 512 € | +15,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 132 418 € | 4 571 € | -127 848 € | -96,5 % |
| Autres créances | 41 | 132 418 € | 4 571 € | -127 848 € | -96,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 724 936 € | 1 139 787 € | +414 852 € | +57,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 962 727 € | 1 044 897 € | +82 170 € | +8,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 340 539 € | 315 877 € | -24 662 € | -7,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 263 306 € | 2 599 638 € | +336 332 € | +14,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 2 065 738 € | 2 585 191 € | +519 453 € | +25,1 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 059 538 € | 2 578 991 € | +519 453 € | +25,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 2 059 538 € | 2 578 991 € | +519 453 € | +25,2 % |
| Dettes | 17/49 | 197 568 € | 14 447 € | -183 121 € | -92,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 196 897 € | 13 755 € | -183 142 € | -93,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 597 € | 5 116 € | -2 482 € | -32,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 597 € | 5 116 € | -2 482 € | -32,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 41 314 € | 8 639 € | -32 675 € | -79,1 % |
| Impôts | 450/3 | 30 514 € | 8 639 € | -21 875 € | -71,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 10 800 € | - | -10 800 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 147 986 € | - | -147 986 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 671 € | 693 € | +22 € | +3,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 13 616 € | 19 188 € | +5 572 € | +40,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 347 € | 1 812 € | -3 535 € | -66,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 734 486 € | 731 612 € | -2 874 € | -0,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 715 523 € | 710 612 € | -4 911 € | -0,7 % |
| Produits financiers | 75/76B | 33 438 € | 47 941 € | +14 504 € | +43,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 33 438 € | 47 941 € | +14 504 € | +43,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 540 € | 9 816 € | +9 275 € | +1 716 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 540 € | 9 816 € | +9 275 € | +1 716 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 748 420 € | 748 738 € | +318 € | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 231 866 € | 229 285 € | -2 581 € | -1,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 516 554 € | 519 453 € | +2 899 € | +0,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 516 554 € | 519 453 € | +2 899 € | +0,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.