AR-GI Construct : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AR-GI Construct
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -57 724 €
baisse de 57 724 € (-65,2 %), de 88 478 € à 30 754 €
dont Créances commerciales : -78 747 €
- Immobilisations corporelles -18 915 €
baisse de 18 915 € (-56,2 %), de 33 635 € à 14 720 €
dont Mobilier et matériel roulant : -19 478 €
- Valeurs disponibles -18 544 €
baisse de 18 544 € (-36,5 %), de 50 749 € à 32 204 €
surtout Dettes commerciales (-114 024 €) et Dettes à plus d'un an (-20 221 €)
- Stocks et commandes -14 853 €
baisse de 14 853 € (-13,5 %), de 109 670 € à 94 816 €
dont Stocks : -8 830 €
- Dettes commerciales -114 024 €
baisse de 114 024 € (-84,7 %), de 134 642 € à 20 619 €
- Dettes à plus d'un an -20 221 €
baisse de 20 221 € (-83,3 %), de 24 281 € à 4 060 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +14 381 €
hausse de 14 381 € (+25,8 %), de 55 840 € à 70 221 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +5 047 €
hausse de 5 047 € (+9,4 %), de 53 519 € à 58 566 €
- Autres dettes +4 779 €
nouveau en 2025 : 4 779 €
- Marge brute d'exploitation -14 979 €
baisse de 14 979 € (-34,1 %), de 43 930 € à 28 951 €
- Amortissements -11 719 €
baisse de 11 719 € (-34,1 %), de 34 384 € à 22 665 €
- Autres charges d'exploitation -1 323 €
baisse de 1 323 € (-85,4 %), de 1 549 € à 226 €
- Produits financiers +1 309 €
nouveau en 2025 : 1 309 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 283 281 € | 173 244 € | -110 037 € | -38,8 % |
| Frais d'établissement | 20 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 34 385 € | 15 470 € | -18 915 € | -55,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 33 635 € | 14 720 € | -18 915 € | -56,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 7 913 € | 8 476 € | +563 € | +7,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 25 722 € | 6 244 € | -19 478 € | -75,7 % |
| Immobilisations financières | 28 | 750 € | 750 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 248 896 € | 157 775 € | -91 122 € | -36,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 109 670 € | 94 816 € | -14 853 € | -13,5 % |
| Stocks | 30/36 | 35 894 € | 27 064 € | -8 830 € | -24,6 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 73 775 € | 67 752 € | -6 023 € | -8,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 88 478 € | 30 754 € | -57 724 € | -65,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 85 651 € | 6 905 € | -78 747 € | -91,9 % |
| Autres créances | 41 | 2 827 € | 23 849 € | +21 022 € | +744 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 50 749 € | 32 204 € | -18 544 € | -36,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 283 281 € | 173 244 € | -110 037 € | -38,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 68 519 € | 73 566 € | +5 047 € | +7,4 % |
| Apport | 10/11 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 53 519 € | 58 566 € | +5 047 € | +9,4 % |
| Dettes | 17/49 | 214 763 € | 99 678 € | -115 085 € | -53,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 24 281 € | 4 060 € | -20 221 € | -83,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 24 281 € | 4 060 € | -20 221 € | -83,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 190 482 € | 95 618 € | -94 864 € | -49,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 55 840 € | 70 221 € | +14 381 € | +25,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 134 642 € | 20 619 € | -114 024 € | -84,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 134 642 € | 20 619 € | -114 024 € | -84,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 4 779 € | +4 779 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 34 384 € | 22 665 € | -11 719 € | -34,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 549 € | 226 € | -1 323 € | -85,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 43 930 € | 28 951 € | -14 979 € | -34,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 7 998 € | 6 060 € | -1 937 € | -24,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 1 309 € | +1 309 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 1 309 € | +1 309 € | |
| Charges financières | 65/66B | 2 587 € | 2 321 € | -266 € | -10,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 587 € | 2 321 € | -266 € | -10,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 5 410 € | 5 047 € | -363 € | -6,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 5 410 € | 5 047 € | -363 € | -6,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 5 410 € | 5 047 € | -363 € | -6,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.