AQUA ENGINEERING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AQUA ENGINEERING
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -92 570 €
baisse de 92 570 € (-38,6 %), de 239 795 € à 147 225 €
dont Créances commerciales : -106 472 €
- Stocks et commandes +78 651 €
hausse de 78 651 € (+116 %), de 67 522 € à 146 173 €
dont Stocks : +64 639 €
- Valeurs disponibles +59 979 €
hausse de 59 979 € (+877 %), de 6 836 € à 66 815 €
surtout Créances à un an au plus (+92 570 €) et Dettes commerciales (+79 911 €)
- Comptes de régularisation (actif) +9 422 €
hausse de 9 422 € (+306 %), de 3 080 € à 12 501 €
- Immobilisations corporelles -6 935 €
baisse de 6 935 € (-5,6 %), de 123 389 € à 116 454 €
dont Mobilier et matériel roulant : -39 626 €
- Dettes commerciales +79 911 €
hausse de 79 911 € (+82,1 %), de 97 389 € à 177 300 €
- Dettes financières à un an au plus -26 013 €
baisse de 26 013 € (-81,5 %), de 31 932 € à 5 919 €
- Dettes à plus d'un an -20 636 €
baisse de 20 636 € (-28,4 %), de 72 638 € à 52 002 €
- Réserves +17 889 €
hausse de 17 889 € (+9,4 %), de 190 749 € à 208 638 €
dont Réserves disponibles : +17 889 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -12 366 €
baisse de 12 366 € (-35,8 %), de 34 508 € à 22 142 €
- Amortissements +7 099 €
hausse de 7 099 € (+19,8 %), de 35 786 € à 42 885 €
- Impôts -2 180 €
baisse de 2 180 € (-8,6 %), de 25 308 € à 23 129 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 447 722 € | 492 958 € | +45 236 € | +10,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 130 490 € | 120 245 € | -10 245 € | -7,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 123 389 € | 116 454 € | -6 935 € | -5,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 4 660 € | 37 351 € | +32 691 € | +702 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 118 729 € | 79 103 € | -39 626 € | -33,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 7 101 € | 3 791 € | -3 310 € | -46,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 317 232 € | 372 713 € | +55 481 € | +17,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 67 522 € | 146 173 € | +78 651 € | +116 % |
| Stocks | 30/36 | 67 522 € | 132 161 € | +64 639 € | +95,7 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | - | 14 012 € | +14 012 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 239 795 € | 147 225 € | -92 570 € | -38,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 239 475 € | 133 003 € | -106 472 € | -44,5 % |
| Autres créances | 41 | 319 € | 14 222 € | +13 902 € | +4 352 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 6 836 € | 66 815 € | +59 979 € | +877 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 080 € | 12 501 € | +9 422 € | +306 % |
| Total du passif | 10/49 | 447 722 € | 492 958 € | +45 236 € | +10,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 196 946 € | 214 835 € | +17 889 € | +9,1 % |
| Apport | 10/11 | 6 197 € | 6 197 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 190 749 € | 208 638 € | +17 889 € | +9,4 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 190 749 € | 208 638 € | +17 889 € | +9,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 250 776 € | 278 123 € | +27 347 € | +10,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 72 638 € | 52 002 € | -20 636 € | -28,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 72 638 € | 52 002 € | -20 636 € | -28,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 178 137 € | 226 121 € | +47 984 € | +26,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 34 508 € | 22 142 € | -12 366 € | -35,8 % |
| Dettes financières | 43 | 31 932 € | 5 919 € | -26 013 € | -81,5 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 31 932 € | 5 919 € | -26 013 € | -81,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 97 389 € | 177 300 € | +79 911 € | +82,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 97 389 € | 177 300 € | +79 911 € | +82,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 868 € | 19 536 € | +7 667 € | +64,6 % |
| Impôts | 450/3 | 11 868 € | 18 936 € | +7 067 € | +59,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 600 € | +600 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 2 441 € | 1 225 € | -1 216 € | -49,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 35 786 € | 42 885 € | +7 099 € | +19,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 613 € | 3 156 € | -457 € | -12,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 135 794 € | 136 544 € | +750 € | +0,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 96 395 € | 90 502 € | -5 893 € | -6,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 29 € | 155 € | +126 € | +439 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 29 € | 155 € | +126 € | +439 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 119 € | 5 354 € | +235 € | +4,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 119 € | 5 354 € | +235 € | +4,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 91 305 € | 85 303 € | -6 002 € | -6,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 25 308 € | 23 129 € | -2 180 € | -8,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 65 997 € | 62 175 € | -3 822 € | -5,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 65 997 € | 62 175 € | -3 822 € | -5,8 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 20 octobre 2026 via checked.be.