AQUA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AQUA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -4 933 €
baisse de 4 933 € (-30,2 %), de 16 352 € à 11 419 €
dont Terrains et constructions : -4 318 €
- Créances à un an au plus +1 742 €
hausse de 1 742 € (+8,1 %), de 21 389 € à 23 131 €
dont Autres créances : +1 361 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -31 399 €
baisse de 31 399 € (-115 %), de -27 398 € à -58 797 €
- Dettes commerciales +27 044 €
hausse de 27 044 € (+368 %), de 7 357 € à 34 401 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -3 558 €
baisse de 3 558 € (-76,9 %), de 4 628 € à 1 070 €
dont Impôts : -3 683 €
- Dettes financières à un an au plus +2 378 €
nouveau en 2025 : 2 378 €
- Autres dettes +1 844 €
hausse de 1 844 € (+5,4 %), de 33 937 € à 35 780 €
- Marge brute d'exploitation -50 875 €
baisse de 50 875 €, de 33 628 € à -17 247 €
- Impôts -3 683 €
baisse de 3 683 € (-98,1 %), de 3 753 € à 70 €
- Charges financières +3 452 €
hausse de 3 452 € (+177 %), de 1 950 € à 5 402 €
dont Charges financières non récurrentes : +3 478 €
- Frais de personnel +368 €
nouveau en 2025 : 368 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 39 279 € | 35 588 € | -3 690 € | -9,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 17 199 € | 11 879 € | -5 320 € | -30,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 387 € | - | -387 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 16 352 € | 11 419 € | -4 933 € | -30,2 % |
| Terrains et constructions | 22 | 8 261 € | 3 943 € | -4 318 € | -52,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 218 € | 2 085 € | +1 867 € | +858 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 873 € | 5 391 € | -2 481 € | -31,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 460 € | 460 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 22 080 € | 23 709 € | +1 630 € | +7,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 21 389 € | 23 131 € | +1 742 € | +8,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 18 987 € | 19 368 € | +381 € | +2,0 % |
| Autres créances | 41 | 2 402 € | 3 763 € | +1 361 € | +56,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 174 € | - | -174 € | |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 517 € | 578 € | +61 € | +11,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 39 279 € | 35 588 € | -3 690 € | -9,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -6 643 € | -38 041 € | -31 399 € | -473 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 163 € | 2 163 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 2 163 € | 2 163 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -27 398 € | -58 797 € | -31 399 € | -115 % |
| Dettes | 17/49 | 45 921 € | 73 630 € | +27 708 € | +60,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 45 921 € | 73 630 € | +27 708 € | +60,3 % |
| Dettes financières | 43 | - | 2 378 € | +2 378 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 2 378 € | +2 378 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 7 357 € | 34 401 € | +27 044 € | +368 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 357 € | 34 401 € | +27 044 € | +368 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 628 € | 1 070 € | -3 558 € | -76,9 % |
| Impôts | 450/3 | 3 753 € | 70 € | -3 683 € | -98,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 875 € | 1 000 € | +125 € | +14,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 33 937 € | 35 780 € | +1 844 € | +5,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | - | 368 € | +368 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 490 € | 7 700 € | +210 € | +2,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 537 € | 613 € | +76 € | +14,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 33 628 € | -17 247 € | -50 875 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 25 601 € | -25 929 € | -51 530 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 2 € | +2 € | +950 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 2 € | +2 € | +950 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 950 € | 5 402 € | +3 452 € | +177 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 132 € | 106 € | -26 € | -19,8 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 1 818 € | 5 296 € | +3 478 € | +191 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 23 652 € | -31 329 € | -54 980 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 3 753 € | 70 € | -3 683 € | -98,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 19 899 € | -31 399 € | -51 297 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 19 899 € | -31 399 € | -51 297 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.