AMARANTE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AMARANTE
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -326 407 €
baisse de 326 407 € (-70,4 %), de 463 893 € à 137 486 €
- Valeurs disponibles +204 750 €
hausse de 204 750 € (+31,3 %), de 654 317 € à 859 067 €
surtout Stocks et commandes (+326 407 €) et Dettes commerciales (+29 004 €)
- Créances à un an au plus +31 864 €
hausse de 31 864 € (+6,1 %), de 523 992 € à 555 856 €
dont Créances commerciales : +32 464 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -66 759 €
baisse de 66 759 € (-92,5 %), de 72 210 € à 5 452 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -45 582 €
baisse de 45 582 €, de 6 022 € à -39 560 €
- Dettes commerciales +29 004 €
hausse de 29 004 € (+4,2 %), de 684 972 € à 713 976 €
- Marge brute d'exploitation -44 808 €
baisse de 44 808 €, de 18 326 € à -26 483 €
- Produits financiers -9 683 €
baisse de 9 683 € (-73,6 %), de 13 158 € à 3 475 €
- Charges financières +5 781 €
hausse de 5 781 € (+161 %), de 3 593 € à 9 375 €
- Amortissements -3 638 €
baisse de 3 638 € (-25,9 %), de 14 024 € à 10 386 €
- Impôts -3 250 €
baisse de 3 250 € (-95,6 %), de 3 400 € à 150 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 801 292 € | 1 702 563 € | -98 728 € | -5,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 55 292 € | 46 276 € | -9 016 € | -16,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 55 292 € | 46 276 € | -9 016 € | -16,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 24 705 € | 24 705 € | = | 0,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 30 587 € | 20 614 € | -9 972 € | -32,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 956 € | +956 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 746 000 € | 1 656 287 € | -89 712 € | -5,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 463 893 € | 137 486 € | -326 407 € | -70,4 % |
| Stocks | 30/36 | 463 893 € | 137 486 € | -326 407 € | -70,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 523 992 € | 555 856 € | +31 864 € | +6,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 446 953 € | 479 417 € | +32 464 € | +7,3 % |
| Autres créances | 41 | 77 039 € | 76 439 € | -600 € | -0,8 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 101 796 € | 101 796 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 654 317 € | 859 067 € | +204 750 € | +31,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 002 € | 2 083 € | +81 € | +4,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 801 292 € | 1 702 563 € | -98 728 € | -5,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 718 145 € | 672 563 € | -45 582 € | -6,3 % |
| Apport | 10/11 | 18 592 € | 18 592 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 693 531 € | 693 531 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 859 € | 1 859 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 671 672 € | 671 672 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 6 022 € | -39 560 € | -45 582 € | |
| Provisions et impôts différés | 16 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 1 058 147 € | 1 005 000 € | -53 147 € | -5,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 058 147 € | 1 005 000 € | -53 147 € | -5,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 684 972 € | 713 976 € | +29 004 € | +4,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 684 972 € | 713 976 € | +29 004 € | +4,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 72 210 € | 5 452 € | -66 759 € | -92,5 % |
| Impôts | 450/3 | 72 210 € | 5 452 € | -66 759 € | -92,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 300 964 € | 285 573 € | -15 391 € | -5,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 024 € | 10 386 € | -3 638 € | -25,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 4 444 € | 2 663 € | -1 781 € | -40,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 18 326 € | -26 483 € | -44 808 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -142 € | -39 532 € | -39 390 € | -27 679 % |
| Produits financiers | 75/76B | 13 158 € | 3 475 € | -9 683 € | -73,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 13 158 € | 3 475 € | -9 683 € | -73,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 593 € | 9 375 € | +5 781 € | +161 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 593 € | 9 375 € | +5 781 € | +161 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 422 € | -45 432 € | -54 854 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 3 400 € | 150 € | -3 250 € | -95,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 6 022 € | -45 582 € | -51 604 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 6 022 € | -45 582 € | -51 604 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.