ALTHAEA DEVELOPMENT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ALTHAEA DEVELOPMENT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +68 918 €
hausse de 68 918 € (+85,0 %), de 81 048 € à 149 966 €
surtout Résultat de l'exercice (+87 965 €) et Autres dettes (+48 886 €)
- Immobilisations corporelles -21 044 €
baisse de 21 044 € (-35,2 %), de 59 703 € à 38 659 €
dont Mobilier et matériel roulant : -21 301 €
- Immobilisations incorporelles -15 668 €
baisse de 15 668 € (-14,3 %), de 109 589 € à 93 921 €
- Créances à un an au plus +13 336 €
hausse de 13 336 € (+3,6 %), de 371 914 € à 385 250 €
dont Autres créances : +13 890 €
- Autres dettes +48 886 €
hausse de 48 886 € (+214 %), de 22 873 € à 71 759 €
- Réserves +20 134 €
hausse de 20 134 € (+4,1 %), de 491 202 € à 511 337 €
dont Réserves disponibles : +35 802 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -15 840 €
plus mentionné en 2025 (était 15 840 €)
- Charges financières -50 293 €
baisse de 50 293 € (-93,6 %), de 53 706 € à 3 414 €
dont Charges financières non récurrentes : -49 537 €
- Marge brute d'exploitation -10 623 €
baisse de 10 623 € (-5,6 %), de 191 030 € à 180 407 €
- Autres charges d'exploitation -9 672 €
baisse de 9 672 € (-74,3 %), de 13 018 € à 3 346 €
- Amortissements +7 543 €
hausse de 7 543 € (+22,8 %), de 33 020 € à 40 562 €
- Produits financiers -4 469 €
baisse de 4 469 € (-35,5 %), de 12 587 € à 8 118 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 008 071 € | 1 061 134 € | +53 063 € | +5,3 % |
| Frais d'établissement | 20 | 0 € | 0 € | = | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 499 291 € | 462 580 € | -36 712 € | -7,4 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 109 589 € | 93 921 € | -15 668 € | -14,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 59 703 € | 38 659 € | -21 044 € | -35,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 354 € | 3 751 € | +2 397 € | +177 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 54 768 € | 33 467 € | -21 301 € | -38,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 3 581 € | 1 440 € | -2 141 € | -59,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | 330 000 € | 330 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 508 780 € | 598 555 € | +89 775 € | +17,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 371 914 € | 385 250 € | +13 336 € | +3,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 754 € | 200 € | -554 € | -73,4 % |
| Autres créances | 41 | 371 159 € | 385 049 € | +13 890 € | +3,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 2 638 € | 2 638 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 81 048 € | 149 966 € | +68 918 € | +85,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 53 180 € | 60 701 € | +7 521 € | +14,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 008 071 € | 1 061 134 € | +53 063 € | +5,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 552 702 € | 572 837 € | +20 134 € | +3,6 % |
| Apport | 10/11 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 491 202 € | 511 337 € | +20 134 € | +4,1 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 150 € | 6 150 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 150 € | 6 150 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 109 589 € | 93 921 € | -15 668 € | -14,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 375 464 € | 411 266 € | +35 802 € | +9,5 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 338 947 € | 338 947 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 338 947 € | 338 947 € | = | 0,0 % |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 338 947 € | 338 947 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 116 422 € | 149 351 € | +32 929 € | +28,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 116 422 € | 149 351 € | +32 929 € | +28,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 15 840 € | - | -15 840 € | |
| Dettes financières | 43 | 40 751 € | 43 901 € | +3 150 € | +7,7 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 40 751 € | 43 901 € | +3 150 € | +7,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 8 144 € | 4 328 € | -3 817 € | -46,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 144 € | 4 328 € | -3 817 € | -46,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 28 814 € | 29 363 € | +549 € | +1,9 % |
| Impôts | 450/3 | 28 814 € | 29 363 € | +549 € | +1,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 22 873 € | 71 759 € | +48 886 € | +214 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 9 303 € | - | -9 303 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 33 020 € | 40 562 € | +7 543 € | +22,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 13 018 € | 3 346 € | -9 672 € | -74,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 191 030 € | 180 407 € | -10 623 € | -5,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 144 993 € | 136 499 € | -8 493 € | -5,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 12 587 € | 8 118 € | -4 469 € | -35,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 12 587 € | 8 118 € | -4 469 € | -35,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 53 706 € | 3 414 € | -50 293 € | -93,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 169 € | 3 414 € | -756 € | -18,1 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | 49 537 € | - | -49 537 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 103 873 € | 141 204 € | +37 330 € | +35,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 55 776 € | 53 239 € | -2 537 € | -4,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 48 097 € | 87 965 € | +39 868 € | +82,9 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 15 668 € | 15 668 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 63 765 € | 103 633 € | +39 868 € | +62,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.