ALPHAPLAN : ce qui a changé
ALPHAPLAN
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -63 659 €
baisse de 63 659 € (-90,3 %), de 70 463 € à 6 804 €
surtout Dettes commerciales (-179 427 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-165 255 €)
- Immobilisations corporelles -24 753 €
baisse de 24 753 € (-41,9 %), de 59 082 € à 34 329 €
dont Installations, machines et outillage : -23 413 €
- Réserves +237 781 €
hausse de 237 781 € (+24,6 %), de 965 943 € à 1,2 M €
dont Réserves disponibles : +237 781 €
- Dettes commerciales -179 427 €
baisse de 179 427 € (-28,4 %), de 631 837 € à 452 410 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -165 255 €
baisse de 165 255 € (-93,8 %), de 176 095 € à 10 839 €
- Marge brute d'exploitation -252 159 €
baisse de 252 159 € (-42,5 %), de 593 167 € à 341 008 €
- Impôts -71 161 €
baisse de 71 161 € (-39,2 %), de 181 625 € à 110 464 €
- Amortissements -32 851 €
baisse de 32 851 € (-56,2 %), de 58 495 € à 25 645 €
- Produits financiers +15 988 €
hausse de 15 988 € (+76,3 %), de 20 945 € à 36 933 €
Évolution du résultat, de 30-09-2024 à 30-09-2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 30-09-2024 et 30-09-2025 et du résultat 30-09-2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 30-09-2024 | 30-09-2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 845 890 € | 1 754 204 € | -91 686 € | -5,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 60 023 € | 34 529 € | -25 495 € | -42,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 891 € | 0 € | -891 € | -100 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 59 082 € | 34 329 € | -24 753 € | -41,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 55 195 € | 31 782 € | -23 413 € | -42,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 887 € | 2 546 € | -1 341 € | -34,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 50 € | 200 € | +150 € | +300 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 785 867 € | 1 719 676 € | -66 191 € | -3,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 715 404 € | 1 712 872 € | -2 532 € | -0,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 698 018 € | 275 000 € | -423 018 € | -60,6 % |
| Autres créances | 41 | 1 017 385 € | 1 437 872 € | +420 486 € | +41,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 70 463 € | 6 804 € | -63 659 € | -90,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 845 890 € | 1 754 204 € | -91 686 € | -5,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 972 143 € | 1 209 924 € | +237 781 € | +24,5 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 965 943 € | 1 203 724 € | +237 781 € | +24,6 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 965 943 € | 1 203 724 € | +237 781 € | +24,6 % |
| Dettes | 17/49 | 873 747 € | 544 281 € | -329 467 € | -37,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 873 747 € | 544 281 € | -329 467 € | -37,7 % |
| Dettes financières | 43 | 0 € | - | = | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 631 837 € | 452 410 € | -179 427 € | -28,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 631 837 € | 452 410 € | -179 427 € | -28,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 176 095 € | 10 839 € | -165 255 € | -93,8 % |
| Impôts | 450/3 | 176 095 € | 10 839 € | -165 255 € | -93,8 % |
| Autres dettes | 47/48 | 65 816 € | 81 031 € | +15 215 € | +23,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 165 € | 1 250 € | +1 085 € | +656 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 160 € | 0 € | -1 160 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 58 495 € | 25 645 € | -32 851 € | -56,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 957 € | 425 € | -1 532 € | -78,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 593 167 € | 341 008 € | -252 159 € | -42,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 531 554 € | 314 938 € | -216 615 € | -40,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 20 945 € | 36 933 € | +15 988 € | +76,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 20 945 € | 36 933 € | +15 988 € | +76,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 999 € | 3 627 € | +627 € | +20,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 999 € | 3 627 € | +627 € | +20,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 549 500 € | 348 245 € | -201 255 € | -36,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 181 625 € | 110 464 € | -71 161 € | -39,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 367 875 € | 237 781 € | -130 094 € | -35,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 367 875 € | 237 781 € | -130 094 € | -35,4 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 4 novembre 2026 via checked.be.