ALPHA PROJECTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ALPHA PROJECTS
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +73 769 €
hausse de 73 769 € (+164 %), de 44 899 € à 118 668 €
dont Mobilier et matériel roulant : +73 565 €
- Comptes de régularisation (actif) +8 732 €
hausse de 8 732 € (+359 %), de 2 431 € à 11 163 €
- Valeurs disponibles -7 747 €
baisse de 7 747 € (-25,4 %), de 30 464 € à 22 717 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-123 689 €) et Comptes de régularisation (actif) (-8 732 €)
- Créances à un an au plus +7 280 €
hausse de 7 280 € (+11,3 %), de 64 304 € à 71 585 €
dont Créances commerciales : +10 534 €
- Dettes à plus d'un an +66 111 €
hausse de 66 111 € (+1 939 %), de 3 410 € à 69 521 €
- Autres dettes +14 894 €
hausse de 14 894 € (+211 %), de 7 068 € à 21 962 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +8 291 €
hausse de 8 291 € (+48,6 %), de 17 074 € à 25 364 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -6 554 €
baisse de 6 554 € (-38,9 %), de 16 845 € à 10 291 €
dont Rémunérations et charges sociales : -4 839 €
- Dettes commerciales -3 013 €
baisse de 3 013 € (-4,6 %), de 65 116 € à 62 103 €
- Marge brute d'exploitation +24 312 €
hausse de 24 312 € (+38,8 %), de 62 614 € à 86 926 €
- Amortissements +20 888 €
hausse de 20 888 € (+71,2 %), de 29 336 € à 50 223 €
- Autres charges d'exploitation +5 270 €
hausse de 5 270 € (+298 %), de 1 771 € à 7 041 €
- Charges financières +3 692 €
hausse de 3 692 € (+271 %), de 1 362 € à 5 053 €
- Produits financiers -1 231 €
baisse de 1 231 € (-96,8 %), de 1 272 € à 41 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 180 576 € | 263 643 € | +83 067 € | +46,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 45 202 € | 118 668 € | +73 466 € | +163 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 44 899 € | 118 668 € | +73 769 € | +164 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 9 612 € | 9 816 € | +204 € | +2,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 35 287 € | 108 852 € | +73 565 € | +208 % |
| Immobilisations financières | 28 | 303 € | - | -303 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 135 374 € | 144 975 € | +9 601 € | +7,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 38 175 € | 39 510 € | +1 335 € | +3,5 % |
| Stocks | 30/36 | 38 175 € | 39 510 € | +1 335 € | +3,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 64 304 € | 71 585 € | +7 280 € | +11,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 58 051 € | 68 585 € | +10 534 € | +18,1 % |
| Autres créances | 41 | 6 253 € | 2 999 € | -3 254 € | -52,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 30 464 € | 22 717 € | -7 747 € | -25,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 431 € | 11 163 € | +8 732 € | +359 % |
| Total du passif | 10/49 | 180 576 € | 263 643 € | +83 067 € | +46,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 71 064 € | 73 768 € | +2 704 € | +3,8 % |
| Apport | 10/11 | 19 800 € | 19 800 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 46 780 € | 49 430 € | +2 650 € | +5,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 980 € | 1 980 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 980 € | 1 980 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 44 800 € | 47 450 € | +2 650 € | +5,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 4 484 € | 4 538 € | +54 € | +1,2 % |
| Dettes | 17/49 | 109 513 € | 189 875 € | +80 363 € | +73,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 3 410 € | 69 521 € | +66 111 € | +1 939 % |
| Dettes financières | 170/4 | 3 410 € | 69 521 € | +66 111 € | +1 939 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 106 102 € | 120 354 € | +14 252 € | +13,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 17 074 € | 25 364 € | +8 291 € | +48,6 % |
| Dettes financières | 43 | - | 634 € | +634 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 634 € | +634 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 65 116 € | 62 103 € | -3 013 € | -4,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 65 116 € | 62 103 € | -3 013 € | -4,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 16 845 € | 10 291 € | -6 554 € | -38,9 % |
| Impôts | 450/3 | 4 480 € | 2 765 € | -1 715 € | -38,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 12 365 € | 7 526 € | -4 839 € | -39,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 7 068 € | 21 962 € | +14 894 € | +211 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 17 922 € | 18 931 € | +1 009 € | +5,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 29 336 € | 50 223 € | +20 888 € | +71,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 771 € | 7 041 € | +5 270 € | +298 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 62 614 € | 86 926 € | +24 312 € | +38,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 13 585 € | 10 731 € | -2 854 € | -21,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 272 € | 41 € | -1 231 € | -96,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 272 € | 41 € | -1 231 € | -96,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 362 € | 5 053 € | +3 692 € | +271 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 362 € | 5 053 € | +3 692 € | +271 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 13 495 € | 5 718 € | -7 777 € | -57,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 153 € | 3 014 € | -1 139 € | -27,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 9 342 € | 2 704 € | -6 638 € | -71,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 9 342 € | 2 704 € | -6 638 € | -71,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.