Allround-Projects : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Allround-Projects
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +70 000 €
nouveau en 2025 : 70 000 €
- Créances à un an au plus -27 645 €
baisse de 27 645 € (-35,7 %), de 77 470 € à 49 825 €
dont Créances commerciales : -15 516 €
- Comptes de régularisation (actif) +11 790 €
hausse de 11 790 € (+1 909 %), de 618 € à 12 408 €
- Valeurs disponibles -4 968 €
baisse de 4 968 € (-100,0 %), de 4 968 € à 0 €
surtout Placements de trésorerie (-70 000 €) et Dettes commerciales (-16 000 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +62 697 €
hausse de 62 697 € (+127 %), de 49 554 € à 112 250 €
- Dettes commerciales -16 000 €
baisse de 16 000 € (-57,8 %), de 27 663 € à 11 664 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 140 €
hausse de 3 140 € (+20,2 %), de 15 513 € à 18 653 €
- Marge brute d'exploitation +55 474 €
hausse de 55 474 € (+146 %), de 37 909 € à 93 383 €
- Impôts +10 812 €
hausse de 10 812 € (+138 %), de 7 841 € à 18 653 €
- Amortissements +1 468 €
hausse de 1 468 € (+49,4 %), de 2 971 € à 4 439 €
- Charges financières -1 106 €
baisse de 1 106 € (-70,9 %), de 1 560 € à 454 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 96 730 € | 146 566 € | +49 836 € | +51,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 13 674 € | 14 333 € | +659 € | +4,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 13 674 € | 14 333 € | +659 € | +4,8 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 283 € | - | -1 283 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 263 € | 9 546 € | +4 283 € | +81,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 128 € | 4 787 € | -2 340 € | -32,8 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 83 056 € | 132 233 € | +49 177 € | +59,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 77 470 € | 49 825 € | -27 645 € | -35,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 38 475 € | 22 959 € | -15 516 € | -40,3 % |
| Autres créances | 41 | 38 995 € | 26 866 € | -12 129 € | -31,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 70 000 € | +70 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 4 968 € | 0 € | -4 968 € | -100,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 618 € | 12 408 € | +11 790 € | +1 909 % |
| Total du passif | 10/49 | 96 730 € | 146 566 € | +49 836 € | +51,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 53 554 € | 116 250 € | +62 697 € | +117 % |
| Apport | 10/11 | 4 000 € | 4 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 49 554 € | 112 250 € | +62 697 € | +127 % |
| Dettes | 17/49 | 43 176 € | 30 316 € | -12 860 € | -29,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 43 176 € | 30 316 € | -12 860 € | -29,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 27 663 € | 11 664 € | -16 000 € | -57,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 27 663 € | 11 664 € | -16 000 € | -57,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 513 € | 18 653 € | +3 140 € | +20,2 % |
| Impôts | 450/3 | 15 513 € | 18 653 € | +3 140 € | +20,2 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 3 378 € | 4 114 € | +736 € | +21,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 971 € | 4 439 € | +1 468 € | +49,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 130 € | 2 854 € | +724 € | +34,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 500 € | 1 841 € | +1 341 € | +268 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 37 909 € | 93 383 € | +55 474 € | +146 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 28 930 € | 80 135 € | +51 204 € | +177 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 584 € | 1 668 € | +84 € | +5,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 584 € | 1 668 € | +84 € | +5,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 560 € | 454 € | -1 106 € | -70,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 560 € | 454 € | -1 106 € | -70,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 28 954 € | 81 349 € | +52 395 € | +181 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 841 € | 18 653 € | +10 812 € | +138 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 21 114 € | 62 697 € | +41 583 € | +197 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 21 114 € | 62 697 € | +41 583 € | +197 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.