ALLOCKING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ALLOCKING
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +286 725 €
hausse de 286 725 € (+44,1 %), de 650 446 € à 937 171 €
dont Créances commerciales : +315 500 €
- Stocks et commandes -87 223 €
baisse de 87 223 € (-11,0 %), de 793 323 € à 706 099 €
dont Stocks : -95 578 €
- Immobilisations incorporelles +64 908 €
hausse de 64 908 € (+266 %), de 24 370 € à 89 278 €
- Immobilisations corporelles +24 990 €
hausse de 24 990 € (+80,7 %), de 30 960 € à 55 950 €
dont Installations, machines et outillage : +15 396 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +528 834 €
hausse de 528 834 €, de -174 481 € à 354 353 €
- Dettes à plus d'un an -150 000 €
baisse de 150 000 € (-50,0 %), de 300 000 € à 150 000 €
- Dettes commerciales -116 728 €
baisse de 116 728 € (-27,7 %), de 421 214 € à 304 487 €
- Comptes de régularisation (passif) -45 100 €
baisse de 45 100 € (-100 %), de 45 100 € à 0 €
- Acomptes reçus +38 460 €
hausse de 38 460 € (+68,4 %), de 56 222 € à 94 682 €
- Marge brute d'exploitation +462 982 €
hausse de 462 982 € (+40,3 %), de 1,1 M € à 1,6 M €
- Frais de personnel +251 597 €
hausse de 251 597 € (+29,6 %), de 851 277 € à 1,1 M €
- Réductions de valeur -144 609 €
baisse de 144 609 €, de 38 257 € à -106 352 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 892 781 € | 2 168 060 € | +275 279 € | +14,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 55 631 € | 145 529 € | +89 898 € | +162 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 24 370 € | 89 278 € | +64 908 € | +266 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 30 960 € | 55 950 € | +24 990 € | +80,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 3 743 € | 3 327 € | -416 € | -11,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 16 766 € | 32 162 € | +15 396 € | +91,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 7 437 € | 11 918 € | +4 481 € | +60,3 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 3 014 € | 8 543 € | +5 529 € | +183 % |
| Immobilisations financières | 28 | 300 € | 300 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 837 150 € | 2 022 531 € | +185 381 € | +10,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 793 323 € | 706 099 € | -87 223 € | -11,0 % |
| Stocks | 30/36 | 716 559 € | 620 981 € | -95 578 € | -13,3 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 76 764 € | 85 119 € | +8 355 € | +10,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 650 446 € | 937 171 € | +286 725 € | +44,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 581 876 € | 897 376 € | +315 500 € | +54,2 % |
| Autres créances | 41 | 68 570 € | 39 794 € | -28 776 € | -42,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 384 895 € | 372 392 € | -12 504 € | -3,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 8 486 € | 6 870 € | -1 617 € | -19,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 892 781 € | 2 168 060 € | +275 279 € | +14,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 899 259 € | 1 428 093 € | +528 834 € | +58,8 % |
| Apport | 10/11 | 1 071 880 € | 1 071 880 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -174 481 € | 354 353 € | +528 834 € | |
| Dettes | 17/49 | 993 522 € | 739 967 € | -253 555 € | -25,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 300 000 € | 150 000 € | -150 000 € | -50,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 300 000 € | 150 000 € | -150 000 € | -50,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 648 422 € | 589 967 € | -58 455 € | -9,0 % |
| Dettes financières | 43 | 55 712 € | 45 158 € | -10 554 € | -18,9 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 55 712 € | 45 158 € | -10 554 € | -18,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 421 214 € | 304 487 € | -116 728 € | -27,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 421 214 € | 304 487 € | -116 728 € | -27,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 56 222 € | 94 682 € | +38 460 € | +68,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 115 273 € | 145 640 € | +30 366 € | +26,3 % |
| Impôts | 450/3 | 323 € | 11 540 € | +11 217 € | +3 475 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 114 951 € | 134 100 € | +19 149 € | +16,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 0 € | - | = | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 45 100 € | 0 € | -45 100 € | -100 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 3 € | +3 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 851 277 € | 1 102 875 € | +251 597 € | +29,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 34 264 € | 37 626 € | +3 361 € | +9,8 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 38 257 € | -106 352 € | -144 609 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 744 € | 3 190 € | -2 554 € | -44,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 148 367 € | 1 611 349 € | +462 982 € | +40,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 218 825 € | 574 011 € | +355 186 € | +162 % |
| Produits financiers | 75/76B | 380 € | 60 € | -320 € | -84,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 380 € | 60 € | -320 € | -84,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 27 662 € | 33 697 € | +6 035 € | +21,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 27 662 € | 33 697 € | +6 035 € | +21,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 191 543 € | 540 374 € | +348 830 € | +182 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | -0 € | 11 540 € | +11 540 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 191 544 € | 528 834 € | +337 290 € | +176 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 191 544 € | 528 834 € | +337 290 € | +176 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.