AETERRA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AETERRA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an +917 187 €
hausse de 917 187 €, de 0 € à 917 187 €
- Valeurs disponibles -737 353 €
baisse de 737 353 € (-34,2 %), de 2,2 M € à 1,4 M €
surtout Dettes à plus d'un an (-1,5 M €) et Créances à plus d'un an (-917 187 €)
- Créances à un an au plus -168 231 €
baisse de 168 231 € (-49,8 %), de 338 009 € à 169 778 €
dont Créances commerciales : -176 085 €
- Stocks et commandes -134 797 €
baisse de 134 797 € (-2,2 %), de 6,2 M € à 6,1 M €
dont Commandes en cours d'exécution : -481 101 €
- Dettes à plus d'un an -1,5 M €
baisse de 1,5 M € (-53,7 %), de 2,8 M € à 1,3 M €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +1,4 M €
nouveau en 2025 : 1,4 M €
- Acomptes reçus -850 389 €
baisse de 850 389 € (-14,3 %), de 5,9 M € à 5,1 M €
- Dettes commerciales +568 768 €
hausse de 568 768 € (+1 465 %), de 38 812 € à 607 579 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +492 456 €
hausse de 492 456 €, de -425 347 € à 67 109 €
- Marge brute d'exploitation +536 294 €
hausse de 536 294 € (+297 %), de 180 418 € à 716 711 €
- Charges financières -93 172 €
baisse de 93 172 € (-26,2 %), de 356 147 € à 262 975 €
- Produits financiers -51 381 €
baisse de 51 381 € (-44,9 %), de 114 465 € à 63 085 €
- Impôts +24 119 €
nouveau en 2025 : 24 119 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 8 755 697 € | 8 589 071 € | -166 626 € | -1,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | - | 630 € | +630 € | |
| Immobilisations financières | 28 | - | 630 € | +630 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 8 755 697 € | 8 588 441 € | -167 256 € | -1,9 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 0 € | 917 187 € | +917 187 € | |
| Autres créances | 291 | 0 € | 917 187 € | +917 187 € | |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 6 199 450 € | 6 064 652 € | -134 797 € | -2,2 % |
| Stocks | 30/36 | 69 252 € | 415 556 € | +346 304 € | +500 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 6 130 197 € | 5 649 096 € | -481 101 € | -7,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 338 009 € | 169 778 € | -168 231 € | -49,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 330 779 € | 154 694 € | -176 085 € | -53,2 % |
| Autres créances | 41 | 7 230 € | 15 084 € | +7 854 € | +109 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 153 992 € | 1 416 639 € | -737 353 € | -34,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 64 246 € | 20 184 € | -44 062 € | -68,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 8 755 697 € | 8 589 071 € | -166 626 € | -1,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -400 347 € | 92 109 € | +492 456 € | |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -425 347 € | 67 109 € | +492 456 € | |
| Dettes | 17/49 | 9 156 044 € | 8 496 962 € | -659 082 € | -7,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 791 208 € | 1 291 622 € | -1,5 M € | -53,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 2 791 208 € | 1 291 622 € | -1,5 M € | -53,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 6 313 883 € | 7 176 113 € | +862 230 € | +13,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 1 422 034 € | +1,4 M € | |
| Dettes commerciales | 44 | 38 812 € | 607 579 € | +568 768 € | +1 465 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 38 812 € | 607 579 € | +568 768 € | +1 465 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 5 941 320 € | 5 090 931 € | -850 389 € | -14,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 333 751 € | 55 569 € | -278 182 € | -83,4 % |
| Impôts | 450/3 | 333 751 € | 55 569 € | -278 182 € | -83,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 50 953 € | 29 227 € | -21 727 € | -42,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 141 € | 247 € | +106 € | +75,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 180 418 € | 716 711 € | +536 294 € | +297 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 180 277 € | 716 465 € | +536 188 € | +297 % |
| Produits financiers | 75/76B | 114 465 € | 63 085 € | -51 381 € | -44,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 114 465 € | 63 085 € | -51 381 € | -44,9 % |
| Charges financières | 65/66B | 356 147 € | 262 975 € | -93 172 € | -26,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 356 147 € | 262 975 € | -93 172 € | -26,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -61 404 € | 516 575 € | +577 979 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 24 119 € | +24 119 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -61 404 € | 492 456 € | +553 860 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -61 404 € | 492 456 € | +553 860 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.