ADR Construct : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ADR Construct
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -172 052 €
baisse de 172 052 € (-62,2 %), de 276 833 € à 104 781 €
dont Créances commerciales : -144 598 €
- Stocks et commandes -101 598 €
baisse de 101 598 € (-36,1 %), de 281 558 € à 179 960 €
- Immobilisations corporelles +12 361 €
hausse de 12 361 € (+38,9 %), de 31 767 € à 44 128 €
dont Autres immobilisations corporelles : +16 799 €
- Comptes de régularisation (actif) -10 389 €
baisse de 10 389 € (-33,1 %), de 31 384 € à 20 995 €
- Valeurs disponibles +10 008 €
hausse de 10 008 € (+4,9 %), de 202 736 € à 212 744 €
surtout Créances à un an au plus (+172 052 €) et Dettes financières à un an au plus (+152 777 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) -272 683 €
baisse de 272 683 €, de 0 € à -272 683 €
- Dettes financières à un an au plus +152 777 €
hausse de 152 777 € (+110 564 %), de 138 € à 152 915 €
- Dettes commerciales -73 532 €
baisse de 73 532 € (-34,8 %), de 211 524 € à 137 992 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +66 553 €
hausse de 66 553 € (+57,4 %), de 115 958 € à 182 512 €
dont Rémunérations et charges sociales : +65 832 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -58 500 €
baisse de 58 500 € (-100 %), de 58 500 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation -280 471 €
baisse de 280 471 € (-26,0 %), de 1,1 M € à 797 544 €
- Frais de personnel +73 364 €
hausse de 73 364 € (+7,4 %), de 989 023 € à 1,1 M €
- Amortissements -27 866 €
baisse de 27 866 € (-66,8 %), de 41 727 € à 13 861 €
- Impôts -23 757 €
baisse de 23 757 € (-95,2 %), de 24 954 € à 1 197 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 865 589 € | 601 860 € | -263 728 € | -30,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 71 019 € | 83 380 € | +12 361 € | +17,4 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | - | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 31 767 € | 44 128 € | +12 361 € | +38,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 12 325 € | 8 927 € | -3 398 € | -27,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 685 € | 11 646 € | -1 040 € | -8,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 6 757 € | 23 556 € | +16 799 € | +249 % |
| Immobilisations financières | 28 | 39 252 € | 39 252 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 794 570 € | 518 480 € | -276 090 € | -34,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 281 558 € | 179 960 € | -101 598 € | -36,1 % |
| Stocks | 30/36 | 281 558 € | 179 960 € | -101 598 € | -36,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 276 833 € | 104 781 € | -172 052 € | -62,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 248 340 € | 103 742 € | -144 598 € | -58,2 % |
| Autres créances | 41 | 28 493 € | 1 040 € | -27 454 € | -96,4 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 2 058 € | 0 € | -2 058 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 202 736 € | 212 744 € | +10 008 € | +4,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 31 384 € | 20 995 € | -10 389 € | -33,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 865 589 € | 601 860 € | -263 728 € | -30,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 287 101 € | 14 419 € | -272 683 € | -95,0 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 262 101 € | 262 101 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 262 101 € | 262 101 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | -272 683 € | -272 683 € | |
| Dettes | 17/49 | 578 487 € | 587 442 € | +8 954 € | +1,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 578 487 € | 587 442 € | +8 954 € | +1,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 58 500 € | 0 € | -58 500 € | -100 % |
| Dettes financières | 43 | 138 € | 152 915 € | +152 777 € | +110 564 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 138 € | 152 915 € | +152 777 € | +110 564 % |
| Dettes commerciales | 44 | 211 524 € | 137 992 € | -73 532 € | -34,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 211 524 € | 137 992 € | -73 532 € | -34,8 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 84 300 € | 34 887 € | -49 413 € | -58,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 115 958 € | 182 512 € | +66 553 € | +57,4 % |
| Impôts | 450/3 | 25 426 € | 26 147 € | +721 € | +2,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 90 533 € | 156 365 € | +65 832 € | +72,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 108 067 € | 79 136 € | -28 931 € | -26,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 989 023 € | 1 062 387 € | +73 364 € | +7,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 41 727 € | 13 861 € | -27 866 € | -66,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 13 278 € | 12 700 € | -579 € | -4,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 078 014 € | 797 544 € | -280 471 € | -26,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 33 985 € | -291 404 € | -325 389 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 35 710 € | 28 888 € | -6 823 € | -19,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 35 710 € | 28 888 € | -6 823 € | -19,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 775 € | 8 970 € | +7 194 € | +405 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 775 € | 8 970 € | +7 194 € | +405 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 67 921 € | -271 486 € | -339 407 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 24 954 € | 1 197 € | -23 757 € | -95,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 42 967 € | -272 683 € | -315 650 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 42 967 € | -272 683 € | -315 650 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.