ADIF CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ADIF CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +4 098 €
hausse de 4 098 € (+11,6 %), de 35 229 € à 39 327 €
dont Autres créances : +4 880 €
- Immobilisations corporelles +2 863 €
hausse de 2 863 € (+7,1 %), de 40 044 € à 42 907 €
dont Mobilier et matériel roulant : +6 113 €
- Valeurs disponibles -1 691 €
baisse de 1 691 € (-66,6 %), de 2 539 € à 849 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-24 999 €) et Autres dettes (-10 681 €)
- Autres dettes -10 681 €
baisse de 10 681 € (-31,0 %), de 34 430 € à 23 749 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +7 978 €
hausse de 7 978 € (+56,6 %), de -14 085 € à -6 107 €
- Dettes commerciales +4 169 €
hausse de 4 169 € (+28,9 %), de 14 439 € à 18 608 €
- Dettes à plus d'un an +3 954 €
hausse de 3 954 € (+16,6 %), de 23 813 € à 27 767 €
- Marge brute d'exploitation +16 659 €
hausse de 16 659 € (+69,8 %), de 23 853 € à 40 513 €
- Produits financiers -5 863 €
baisse de 5 863 € (-99,8 %), de 5 877 € à 14 €
- Impôts +4 253 €
hausse de 4 253 € (+495 %), de 859 € à 5 112 €
- Amortissements +4 167 €
hausse de 4 167 € (+23,2 %), de 17 970 € à 22 136 €
- Charges financières +970 €
hausse de 970 € (+48,0 %), de 2 021 € à 2 991 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 81 733 € | 86 413 € | +4 680 € | +5,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 40 044 € | 42 907 € | +2 863 € | +7,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 40 044 € | 42 907 € | +2 863 € | +7,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 9 750 € | 6 500 € | -3 250 € | -33,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 30 294 € | 36 407 € | +6 113 € | +20,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 41 689 € | 43 507 € | +1 817 € | +4,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 922 € | 3 331 € | -590 € | -15,1 % |
| Stocks | 30/36 | 3 922 € | 3 331 € | -590 € | -15,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 229 € | 39 327 € | +4 098 € | +11,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 22 391 € | 21 610 € | -781 € | -3,5 % |
| Autres créances | 41 | 12 838 € | 17 717 € | +4 880 € | +38,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 539 € | 849 € | -1 691 € | -66,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 81 733 € | 86 413 € | +4 680 € | +5,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 4 465 € | 12 443 € | +7 978 € | +179 % |
| Apport | 10/11 | 18 550 € | 18 550 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -14 085 € | -6 107 € | +7 978 € | +56,6 % |
| Dettes | 17/49 | 77 268 € | 73 970 € | -3 298 € | -4,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 23 813 € | 27 767 € | +3 954 € | +16,6 % |
| Dettes financières | 170/4 | 23 813 € | 27 767 € | +3 954 € | +16,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 53 455 € | 46 203 € | -7 252 € | -13,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 14 439 € | 18 608 € | +4 169 € | +28,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 14 439 € | 18 608 € | +4 169 € | +28,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 586 € | 3 846 € | -740 € | -16,1 % |
| Impôts | 450/3 | - | 3 200 € | +3 200 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 586 € | 646 € | -3 940 € | -85,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 34 430 € | 23 749 € | -10 681 € | -31,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 7 025 € | +7 025 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 17 970 € | 22 136 € | +4 167 € | +23,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 433 € | 1 572 € | +139 € | +9,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 390 € | 737 € | +346 € | +88,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 23 853 € | 40 513 € | +16 659 € | +69,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 4 060 € | 16 067 € | +12 007 € | +296 % |
| Produits financiers | 75/76B | 5 877 € | 14 € | -5 863 € | -99,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 877 € | 14 € | -5 863 € | -99,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 021 € | 2 991 € | +970 € | +48,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 021 € | 2 991 € | +970 € | +48,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 7 916 € | 13 090 € | +5 174 € | +65,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 859 € | 5 112 € | +4 253 € | +495 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 7 057 € | 7 978 € | +921 € | +13,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 7 057 € | 7 978 € | +921 € | +13,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.