AD ROOFCONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
AD ROOFCONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +53 622 €
hausse de 53 622 € (+81,8 %), de 65 566 € à 119 188 €
dont Créances commerciales : +64 671 €
- Valeurs disponibles +30 377 €
hausse de 30 377 € (+109 %), de 27 975 € à 58 352 €
surtout Comptes de régularisation (passif) (+35 092 €) et Dettes commerciales (+30 242 €)
- Immobilisations corporelles -17 554 €
baisse de 17 554 € (-27,5 %), de 63 868 € à 46 315 €
dont Mobilier et matériel roulant : -17 324 €
- Comptes de régularisation (passif) +35 092 €
hausse de 35 092 € (+225 %), de 15 625 € à 50 716 €
- Dettes commerciales +30 242 €
hausse de 30 242 € (+405 %), de 7 465 € à 37 707 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +17 427 €
hausse de 17 427 € (+32,5 %), de 53 572 € à 70 999 €
- Dettes à plus d'un an -11 773 €
baisse de 11 773 € (-19,4 %), de 60 692 € à 48 919 €
- Autres dettes -9 326 €
plus mentionné en 2025 (était 9 326 €)
- Marge brute d'exploitation +28 992 €
hausse de 28 992 € (+176 %), de 16 448 € à 45 441 €
- Amortissements +9 129 €
hausse de 9 129 € (+95,0 %), de 9 610 € à 18 739 €
- Impôts +4 231 €
hausse de 4 231 € (+437 %), de 967 € à 5 198 €
- Charges financières +1 591 €
hausse de 1 591 € (+101 %), de 1 573 € à 3 165 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 164 464 € | 229 760 € | +65 295 € | +39,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 68 868 € | 51 315 € | -17 554 € | -25,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 63 868 € | 46 315 € | -17 554 € | -27,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 853 € | 2 623 € | -230 € | -8,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 61 016 € | 43 692 € | -17 324 € | -28,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 95 596 € | 178 445 € | +82 849 € | +86,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 725 € | 905 € | -820 € | -47,5 % |
| Stocks | 30/36 | 1 725 € | 905 € | -820 € | -47,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 65 566 € | 119 188 € | +53 622 € | +81,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 53 102 € | 117 773 € | +64 671 € | +122 % |
| Autres créances | 41 | 12 464 € | 1 415 € | -11 049 € | -88,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 27 975 € | 58 352 € | +30 377 € | +109 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 330 € | - | -330 € | |
| Total du passif | 10/49 | 164 464 € | 229 760 € | +65 295 € | +39,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 61 072 € | 78 499 € | +17 427 € | +28,5 % |
| Apport | 10/11 | 7 500 € | 7 500 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 7 500 € | 7 500 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 7 500 € | 7 500 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 53 572 € | 70 999 € | +17 427 € | +32,5 % |
| Dettes | 17/49 | 103 392 € | 151 260 € | +47 868 € | +46,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 60 692 € | 48 919 € | -11 773 € | -19,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 60 692 € | 48 919 € | -11 773 € | -19,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 27 076 € | 51 625 € | +24 549 € | +90,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 465 € | 37 707 € | +30 242 € | +405 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 465 € | 37 707 € | +30 242 € | +405 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 10 284 € | 13 918 € | +3 633 € | +35,3 % |
| Impôts | 450/3 | 1 045 € | 7 822 € | +6 776 € | +648 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 9 239 € | 6 096 € | -3 143 € | -34,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 9 326 € | - | -9 326 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 15 625 € | 50 716 € | +35 092 € | +225 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 9 610 € | 18 739 € | +9 129 € | +95,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 217 € | 1 130 € | -87 € | -7,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 467 € | - | -467 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 16 448 € | 45 441 € | +28 992 € | +176 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 5 154 € | 25 572 € | +20 417 € | +396 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 219 € | +219 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 219 € | +219 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 573 € | 3 165 € | +1 591 € | +101 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 573 € | 3 165 € | +1 591 € | +101 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 3 581 € | 22 626 € | +19 044 € | +532 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 967 € | 5 198 € | +4 231 € | +437 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 2 614 € | 17 427 € | +14 814 € | +567 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 2 614 € | 17 427 € | +14 814 € | +567 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.