A L'EAU : ce qui a changé
A L'EAU
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +150 000 €
nouveau en 2025 : 150 000 €
- Créances à un an au plus -34 641 €
baisse de 34 641 € (-75,0 %), de 46 211 € à 11 571 €
dont Autres créances : -35 148 €
- Immobilisations corporelles -21 706 €
baisse de 21 706 € (-52,6 %), de 41 289 € à 19 583 €
dont Mobilier et matériel roulant : -21 549 €
- Valeurs disponibles -19 489 €
baisse de 19 489 € (-24,9 %), de 78 188 € à 58 699 €
surtout Placements de trésorerie (-150 000 €) et Dettes à plus d'un an (-78 572 €)
- Réserves +157 232 €
hausse de 157 232 € (+1 258 %), de 12 500 € à 169 732 €
dont Réserves disponibles : +157 232 €
- Dettes à plus d'un an -78 572 €
baisse de 78 572 € (-12,2 %), de 645 730 € à 567 157 €
- Autres dettes -32 439 €
baisse de 32 439 € (-14,6 %), de 222 843 € à 190 404 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +22 814 €
hausse de 22 814 € (+315 %), de 7 235 € à 30 049 €
dont Impôts : +15 909 €
- Marge brute d'exploitation +88 350 €
hausse de 88 350 € (+80,0 %), de 110 495 € à 198 845 €
- Produits financiers +45 604 €
hausse de 45 604 € (+101 %), de 45 000 € à 90 604 €
- Frais de personnel +32 883 €
hausse de 32 883 € (+273 %), de 12 047 € à 44 929 €
- Impôts +26 013 €
hausse de 26 013 € (+187 %), de 13 875 € à 39 887 €
- Charges financières +11 101 €
hausse de 11 101 € (+59,0 %), de 18 826 € à 29 927 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 290 689 € | 1 366 648 € | +75 960 € | +5,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 166 289 € | 1 144 583 € | -21 706 € | -1,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 41 289 € | 19 583 € | -21 706 € | -52,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 157 € | 0 € | -157 € | -100 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 41 132 € | 19 583 € | -21 549 € | -52,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 125 000 € | 1 125 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 124 400 € | 222 065 € | +97 666 € | +78,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 46 211 € | 11 571 € | -34 641 € | -75,0 % |
| Créances commerciales | 40 | - | 507 € | +507 € | |
| Autres créances | 41 | 46 211 € | 11 064 € | -35 148 € | -76,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 150 000 € | +150 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 78 188 € | 58 699 € | -19 489 € | -24,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 1 796 € | +1 796 € | |
| Total du passif | 10/49 | 1 290 689 € | 1 366 648 € | +75 960 € | +5,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 315 705 € | 472 937 € | +157 232 € | +49,8 % |
| Apport | 10/11 | 125 000 € | 125 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 125 000 € | 125 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 125 000 € | 125 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 12 500 € | 169 732 € | +157 232 € | +1 258 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 12 500 € | 12 500 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 12 500 € | 12 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 157 232 € | +157 232 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 178 205 € | 178 205 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 974 984 € | 893 711 € | -81 273 € | -8,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 645 730 € | 567 157 € | -78 572 € | -12,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 645 730 € | 567 157 € | -78 572 € | -12,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 302 118 € | 299 269 € | -2 849 € | -0,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 71 994 € | 78 572 € | +6 578 € | +9,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 46 € | 244 € | +198 € | +433 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 46 € | 244 € | +198 € | +433 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 235 € | 30 049 € | +22 814 € | +315 % |
| Impôts | 450/3 | 1 282 € | 17 192 € | +15 909 € | +1 241 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 5 953 € | 12 857 € | +6 904 € | +116 % |
| Autres dettes | 47/48 | 222 843 € | 190 404 € | -32 439 € | -14,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 27 136 € | 27 285 € | +149 € | +0,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 12 047 € | 44 929 € | +32 883 € | +273 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 14 370 € | 13 490 € | -880 € | -6,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 379 € | 1 267 € | -112 € | -8,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 2 716 € | +2 716 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 110 495 € | 198 845 € | +88 350 € | +80,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 82 700 € | 136 443 € | +53 743 € | +65,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 45 000 € | 90 604 € | +45 604 € | +101 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 45 000 € | 90 604 € | +45 604 € | +101 % |
| Charges financières | 65/66B | 18 826 € | 29 927 € | +11 101 € | +59,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 18 826 € | 29 927 € | +11 101 € | +59,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 108 874 € | 197 120 € | +88 245 € | +81,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 875 € | 39 887 € | +26 013 € | +187 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 95 000 € | 157 232 € | +62 233 € | +65,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 95 000 € | 157 232 € | +62 233 € | +65,5 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.