3 KEYS CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
3 KEYS CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +2,3 M €
hausse de 2,3 M € (+159 %), de 1,4 M € à 3,7 M €
- Valeurs disponibles +67 975 €
hausse de 67 975 € (+117 %), de 58 305 € à 126 279 €
surtout Dettes financières à un an au plus (+3,2 M €) et Dettes commerciales (+136 594 €)
- Comptes de régularisation (actif) +45 378 €
hausse de 45 378 € (+124 %), de 36 607 € à 81 985 €
- Créances à un an au plus +43 847 €
hausse de 43 847 € (+629 %), de 6 968 € à 50 815 €
dont Créances commerciales : +50 287 €
- Dettes financières à un an au plus +3,2 M €
nouveau en 2025 : 3,2 M €
- Autres dettes -662 024 €
baisse de 662 024 € (-54,4 %), de 1,2 M € à 555 738 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -301 386 €
baisse de 301 386 € (-220 %), de -137 254 € à -438 640 €
- Dettes commerciales +136 594 €
hausse de 136 594 € (+34,3 %), de 398 561 € à 535 156 €
- Comptes de régularisation (passif) +56 396 €
hausse de 56 396 € (+130 154 %), de 43 € à 56 439 €
- Marge brute d'exploitation -214 592 €
baisse de 214 592 € (-346 %), de -61 995 € à -276 587 €
- Charges financières +87 637 €
hausse de 87 637 € (+462 %), de 18 961 € à 106 598 €
- Produits financiers +73 775 €
hausse de 73 775 € (+825 %), de 8 948 € à 82 723 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 542 112 € | 3 991 603 € | +2,4 M € | +159 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 542 112 € | 3 991 603 € | +2,4 M € | +159 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 440 233 € | 3 732 525 € | +2,3 M € | +159 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 1 440 233 € | 3 732 525 € | +2,3 M € | +159 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 6 968 € | 50 815 € | +43 847 € | +629 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | 50 287 € | +50 287 € | |
| Autres créances | 41 | 6 968 € | 528 € | -6 440 € | -92,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 58 305 € | 126 279 € | +67 975 € | +117 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 36 607 € | 81 985 € | +45 378 € | +124 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 542 112 € | 3 991 603 € | +2,4 M € | +159 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -74 254 € | -375 640 € | -301 386 € | -406 % |
| Apport | 10/11 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 63 000 € | 63 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -137 254 € | -438 640 € | -301 386 € | -220 % |
| Dettes | 17/49 | 1 616 366 € | 4 367 243 € | +2,8 M € | +170 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 616 323 € | 4 310 804 € | +2,7 M € | +167 % |
| Dettes financières | 43 | - | 3 186 068 € | +3,2 M € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 3 186 068 € | +3,2 M € | |
| Dettes commerciales | 44 | 398 561 € | 535 156 € | +136 594 € | +34,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 398 561 € | 535 156 € | +136 594 € | +34,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 33 842 € | +33 842 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 33 842 € | +33 842 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 1 217 761 € | 555 738 € | -662 024 € | -54,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 43 € | 56 439 € | +56 396 € | +130 154 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 794 € | 923 € | +129 € | +16,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -61 995 € | -276 587 € | -214 592 € | -346 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -62 789 € | -277 510 € | -214 721 € | -342 % |
| Produits financiers | 75/76B | 8 948 € | 82 723 € | +73 775 € | +825 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 8 948 € | 82 723 € | +73 775 € | +825 % |
| Charges financières | 65/66B | 18 961 € | 106 598 € | +87 637 € | +462 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 18 961 € | 106 598 € | +87 637 € | +462 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -72 803 € | -301 386 € | -228 583 € | -314 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -72 803 € | -301 386 € | -228 583 € | -314 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -72 803 € | -301 386 € | -228 583 € | -314 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.