ZZ CONSTRUCT
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 54 jours après le délai Déposés le 23 septembre 2023, délai 31 juillet 2023 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00456050.
Comptes annuels 2022 déposés le 23-09-2023 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
253 061 €▲ 79,4 %
2021 · 141 031 €
Marge EBIT
13,7 %▲ 1,2 pts
2021 · 12,6 %
Résultat net
22 035 €▲ 51,5 %
2021 · 14 542 €
Fonds de roulement
47 125 €▲ 54,3 %
2021 · 30 545 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2022, 3 exercicesChiffre d'affaires
253 061 €
▲ 79,4 %
2022
20202022
Résultat d'exploitation
34 786 €
▲ 96,1 %
2022
20202022
Résultat net
22 035 €
▲ 51,5 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Marge EBIT
13,7 %
▲ 1,2 pts
2022
20202022
Capitaux propres
52 581 €
▲ 72,1 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Total actif
108 591 €
▲ 86,1 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Dettes
56 010 €
▲ 101 %
2022
20202022
Fonds de roulement
47 125 €
▲ 54,3 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Solvabilité
48,4 %
▼ 3,9 pts
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Liquidité générale
1,84
▼ 0,26
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Rentabilité des actifs (ROA)
20,3 %
▼ 4,6 pts
2022
quart supérieur du secteur
20202022
Personnel (ETP)
1
▲ 66,7 %
2022
20202022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022
Chiffre d'affaires96 863 €-141 031 €▲ 45,6 %253 061 €▲ 79,4 %
Résultat d'exploitation31 003 €-17 743 €▼ 42,8 %34 786 €▲ 96,1 %
Résultat net31 003 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-14 542 €dans la moitié centrale du secteur▼ 53,1 %22 035 €dans la moitié centrale du secteur▲ 51,5 %
Marge EBIT32,0 %-12,6 %▼ 19,4 pts13,7 %▲ 1,2 pts
Capitaux propres16 003 €dans la moitié centrale du secteur-30 545 €dans la moitié centrale du secteur▲ 90,9 %52 581 €dans la moitié centrale du secteur▲ 72,1 %
Total actif31 190 €en dessous de la moitié centrale du secteur-58 352 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 87,1 %108 591 €dans la moitié centrale du secteur▲ 86,1 %
Dettes15 187 €-27 807 €▲ 83,1 %56 010 €▲ 101 %
Fonds de roulement16 003 €dans la moitié centrale du secteur-30 545 €dans la moitié centrale du secteur▲ 90,9 %47 125 €dans la moitié centrale du secteur▲ 54,3 %
Solvabilité51,3 %dans la moitié centrale du secteur-52,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0 pts48,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,9 pts
Liquidité générale2,05dans la moitié centrale du secteur-2,10dans la moitié centrale du secteur▲ 0,041,84dans la moitié centrale du secteur▼ 0,26
Rentabilité des actifs (ROA)99,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-24,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 74,5 pts20,3 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,6 pts
Personnel (ETP)0,61▲ 66,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Construction de bâtiments (NACE 41). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est supérieur de 96 % à celui de 2021 et le plus élevé depuis 2020. C'est un redressement après la baisse de 2021.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 108 591 €
Actifs immobilisés
5 456 €
Actifs circulants
103 135 €
Passif 108 591 €
Capitaux propres
52 581 € ▲ 72,1 %
Dettes
56 010 € ▲ 101 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 47,7 % à 51,6 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
35 830 €
Cash-flow
23 079 €
Taux d'endettement
1,07▲
2021 · 0,91
ROE
41,9 %▼
2021 · 47,6 %
Couverture des intérêts
21,20
Dettes ≤ 1 an
56 010 €▲
2021 · 27 807 €
Impôts
11 061 €▲
2021 · 3 201 €
Crédit clients
22 jours▲
2021 · 21 jours
Crédit fournisseurs
33 jours▲
2021 · 3 jours
Frais de personnel
33 791 €▲
2021 · 21 531 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,8 | 0,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,6 | 0,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
| Entrées | 1 | - |
| Sorties | 0 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | 6 500 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | - | 1 044 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | 96 863 € | 141 031 € | 253 061 € | ▲ 79,4 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | 101 412 € | 183 127 € | ▲ 80,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 21 531 € | 33 791 € | ▲ 56,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | - | 1 044 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 347 € | 313 € | ▼ 9,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 31 003 € | 39 621 € | 69 934 € | ▲ 76,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 31 003 € | 17 743 € | 34 786 € | ▲ 96,1 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 1 690 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | - | - | 1 690 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 31 003 € | 17 743 € | 33 096 € | ▲ 86,5 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 3 201 € | 11 061 € | ▲ 246 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 31 003 € | 14 542 € | 22 035 € | ▲ 51,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 31 003 € | 14 542 € | 22 035 € | ▲ 51,5 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 31 190 € | 58 352 € | 108 591 € | ▲ 86,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | - | 5 456 € | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | - | 5 456 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 5 456 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 31 190 € | 58 352 € | 103 135 € | ▲ 76,7 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 822 € | 7 987 € | 36 029 € | ▲ 351 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 14 976 € | - |
| Autres créances41 | - | 7 987 € | 21 053 € | ▲ 164 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 29 368 € | 50 365 € | 67 106 € | ▲ 33,2 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 31 190 € | 58 352 € | 108 591 € | ▲ 86,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 16 003 € | 30 545 € | 52 581 € | ▲ 72,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 16 003 € | 30 545 € | 52 581 € | ▲ 72,1 % |
| Dettes17/49 | 15 187 € | 27 807 € | 56 010 € | ▲ 101 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 15 187 € | 27 807 € | 56 010 € | ▲ 101 % |
| Dettes commerciales44 | 147 € | 771 € | 16 703 € | ▲ 22× |
| Fournisseurs440/4 | - | 771 € | 16 703 € | ▲ 22× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 12 486 € | 24 307 € | ▲ 94,7 % |
| Impôts450/3 | - | - | 7 513 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 12 486 € | 16 794 € | ▲ 34,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | 14 550 € | 15 000 € | ▲ 3,1 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 31 003 € | 14 542 € | 22 035 € | ▲ 51,5 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | - | 1 044 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 31 003 € | 14 542 € | 23 079 € | ▲ 58,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 20 997 € | 16 741 € | ▼ 20,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.