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Faillite ouverteFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2024 déposés 62 jours après le délai Déposés le 1er octobre 2025, délai 31 juillet 2025 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2024, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2025-00521653.
Comptes annuels 2024 déposés le 01-10-2025 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 400 000 €
Estimé : probablement entre 340 000 € et 490 000 €
Total actif
161 425 €▲ 30,1 %
2023 · 124 087 €
Résultat net
45 047 €
2023 · -6 342 €
Fonds de roulement
-11 743 €▲ 81,6 %
2023 · -63 940 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2024, 3 exercicesRésultat d'exploitation
52 592 €
2024
20222024
Résultat net
45 047 €
2024
quart supérieur du secteur
20222024
Capitaux propres
35 409 €
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Total actif
161 425 €
▲ 30,1 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Dettes
126 016 €
▼ 5,8 %
2024
20222024
Fonds de roulement
-11 743 €
▲ 81,6 %
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Solvabilité
21,9 %
▲ 29,7pp
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Liquidité générale
0,90
▲ 0,41
2024
moitié centrale du secteur
20222024
Rentabilité des actifs (ROA)
27,9 %
▲ 33,0pp
2024
quart supérieur du secteur
20222024
Personnel (ETP)
8,9
▼ 2,2 %
2024
20222024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202220232024
Résultat d'exploitation-24 780 €--6 624 €▲ 73,3 %52 592 €
Résultat net-25 295 €en dessous de la moitié centrale du secteur--6 342 €dans la moitié centrale du secteur▲ 74,9 %45 047 €au-dessus de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres-3 295 €en dessous de la moitié centrale du secteur--9 637 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 192 %35 409 €dans la moitié centrale du secteur
Total actif67 593 €dans la moitié centrale du secteur-124 087 €dans la moitié centrale du secteur▲ 83,6 %161 425 €dans la moitié centrale du secteur▲ 30,1 %
Dettes70 888 €-133 724 €▲ 88,6 %126 016 €▼ 5,8 %
Fonds de roulement-36 599 €en dessous de la moitié centrale du secteur--63 940 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 74,7 %-11 743 €dans la moitié centrale du secteur▲ 81,6 %
Solvabilité-4,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur--7,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,9pp21,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 29,7pp
Liquidité générale0,48en dessous de la moitié centrale du secteur-0,49en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,010,90dans la moitié centrale du secteur▲ 0,41
Rentabilité des actifs (ROA)-37,4 %en dessous de la moitié centrale du secteur--5,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 32,3pp27,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 33,0pp
Personnel (ETP)9,18,9▼ 2,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est un bénéfice de 52 592 €, après une perte de 6 624 € en 2023. C'est le résultat le plus élevé depuis 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 161 425 €
Actifs immobilisés
51 716 € ▼ 16,0 %
Actifs circulants
109 710 € ▲ 75,6 %
Passif 161 425 €
Capitaux propres
35 409 €
Dettes
126 016 €
La part des dettes dans le total du bilan est de 78,1 %.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
62 468 €▲
2023 · 406 €
Cash-flow
54 923 €▲
2023 · 688 €
Taux d'endettement
3,56
ROE
127,2 %
Couverture des intérêts
12,34▲
2023 · 0,54
Dettes ≤ 1 an
121 453 €▼
2023 · 126 435 €
Dettes > 1 an
0 €▼
2023 · 3 889 €
Impôts
3 428 €
Frais de personnel
75 628 €▲
2023 · 74 857 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 15 | 10 |
| à temps plein | 4 | 1 |
| à temps partiel | 11 | 9 |
| en équivalents temps plein | 6,4 | 2,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 9,1 | 2,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
| Entrées | 38 | 49 |
| Sorties | 39 | 54 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2024
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 454 € | 25 718 € | - |
| Immobilisations incorporelles | 35 000 € | - | - |
| Immobilisations financières | - | 9 600 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 872 € | 7 030 € | 9 876 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2024 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 142 677 € | 74 857 € | 75 628 € | ▲ 1,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 872 € | 7 030 € | 9 876 € | ▲ 40,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 727 € | 1 018 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 127 496 € | 76 280 € | 138 096 € | ▲ 81,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -24 780 € | -6 624 € | 52 592 € | - |
| Produits financiers75/76B | 717 € | 1 037 € | 945 € | ▼ 8,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 717 € | 1 037 € | 945 € | ▼ 8,9 % |
| Charges financières65/66B | 1 232 € | 755 € | 5 062 € | ▲ 570 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 232 € | 755 € | 5 062 € | ▲ 570 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -25 295 € | -6 342 € | 48 475 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | 3 428 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -25 295 € | -6 342 € | 45 047 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -25 295 € | -6 342 € | 45 047 € | - |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 67 593 € | 124 087 € | 161 425 € | ▲ 30,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 33 304 € | 61 592 € | 51 716 € | ▼ 16,0 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 29 151 € | 0 € | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4 153 € | 51 992 € | 42 116 € | ▼ 19,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | 23 565 € | 18 421 € | ▼ 21,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | 286 € | 25 721 € | 22 151 € | ▼ 13,9 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 2 570 € | 1 798 € | 1 026 € | ▼ 42,9 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | 1 298 € | 908 € | 518 € | ▼ 42,9 % |
| Immobilisations financières28 | - | 9 600 € | 9 600 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 34 289 € | 62 495 € | 109 710 € | ▲ 75,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 23 341 € | 56 818 € | 98 743 € | ▲ 73,8 % |
| Créances commerciales40 | - | 35 268 € | 87 807 € | ▲ 149 % |
| Autres créances41 | 23 341 € | 21 550 € | 10 935 € | ▼ 49,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 10 948 € | 5 677 € | 10 967 € | ▲ 93,2 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 67 593 € | 124 087 € | 161 425 € | ▲ 30,1 % |
| Capitaux propres10/15 | -3 295 € | -9 637 € | 35 409 € | - |
| Apport10/11 | 22 000 € | 22 000 € | 22 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -25 295 € | -31 637 € | 13 409 € | - |
| Dettes17/49 | 70 888 € | 133 724 € | 126 016 € | ▼ 5,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 3 889 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes financières170/4 | - | 3 889 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 70 888 € | 126 435 € | 121 453 € | ▼ 3,9 % |
| Dettes financières43 | 24 889 € | 11 667 € | 20 689 € | ▲ 77,3 % |
| Établissements de crédit430/8 | 24 889 € | 11 667 € | 20 689 € | ▲ 77,3 % |
| Dettes commerciales44 | 1 653 € | 0 € | - | - |
| Fournisseurs440/4 | 1 653 € | 0 € | - | - |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | 8 561 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 44 346 € | 44 864 € | 78 868 € | ▲ 75,8 % |
| Impôts450/3 | 679 € | 17 071 € | 39 534 € | ▲ 132 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 43 666 € | 27 794 € | 39 334 € | ▲ 41,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | 61 343 € | 21 895 € | ▼ 64,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 3 400 € | 4 564 € | ▲ 34,2 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -25 295 € | -6 342 € | 45 047 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 872 € | 7 030 € | 9 876 € | ▲ 40,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -16 423 € | 688 € | 54 923 € | ▲ 80× |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -35 318 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -5 271 € | 5 291 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.