WINTERCONCEPTS
Faillite ouverteFinances · exercice 2024, schéma micro
Comptes annuels 2024 déposés 307 jours après le délai Déposés le 4 décembre 2025, délai 31 janvier 2025 (7 mois après la clôture du 30 juin 2024, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2025-00578492.
Comptes annuels 2024 déposés le 04-12-2025 PDF les 5 dépôts
Capitaux propres
-15 636 €
2023 · 1 298 €
Total actif
41 749 €▲ 5,8 %
2023 · 39 468 €
Résultat net
-16 934 €▼ 204 %
2023 · -5 572 €
Fonds de roulement
-15 636 €
2023 · 1 184 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2024, 5 exercicesRésultat d'exploitation
-15 845 €
▼ 190 %
2024
20202024
Résultat net
-16 934 €
▼ 204 %
2024
quart inférieur du secteur
20202024
Capitaux propres
-15 636 €
2024
quart inférieur du secteur
20202024
Total actif
41 749 €
▲ 5,8 %
2024
quart inférieur du secteur
20202024
Dettes
57 385 €
▲ 50,3 %
2024
20202024
Fonds de roulement
-15 636 €
2024
moitié centrale du secteur
20202024
Solvabilité
-37,5 %
▼ 40,7pp
2024
quart inférieur du secteur
20202024
Liquidité générale
0,73
▼ 0,30
2024
moitié centrale du secteur
20202024
Rentabilité des actifs (ROA)
-40,6 %
▼ 26,4pp
2024
quart inférieur du secteur
20202024
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20202021202220232024
Résultat d'exploitation-7 148 €-16 730 €-7 144 €-5 455 €▲ 23,6 %-15 845 €▼ 190 %
Résultat net-7 912 €dans la moitié centrale du secteur-15 781 €dans la moitié centrale du secteur-7 199 €dans la moitié centrale du secteur-5 572 €dans la moitié centrale du secteur▲ 22,6 %-16 934 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 204 %
Capitaux propres-1 712 €dans la moitié centrale du secteur-14 069 €dans la moitié centrale du secteur6 870 €dans la moitié centrale du secteur▼ 51,2 %1 298 €dans la moitié centrale du secteur▼ 81,1 %-15 636 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif18 810 €en dessous de la moitié centrale du secteur-15 820 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 15,9 %9 431 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,4 %39 468 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 318 %41 749 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 5,8 %
Dettes20 522 €-1 751 €▼ 91,5 %2 561 €▲ 46,3 %38 170 €▲ 15×57 385 €▲ 50,3 %
Fonds de roulement-2 576 €dans la moitié centrale du secteur-13 456 €dans la moitié centrale du secteur6 506 €dans la moitié centrale du secteur▼ 51,6 %1 184 €dans la moitié centrale du secteur▼ 81,8 %-15 636 €dans la moitié centrale du secteur
Solvabilité-9,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur-88,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 98,0pp72,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 16,1pp3,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 69,6pp-37,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 40,7pp
Liquidité générale0,87dans la moitié centrale du secteur-8,69au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,813,54au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 5,151,03dans la moitié centrale du secteur▼ 2,510,73dans la moitié centrale du secteur▼ 0,30
Rentabilité des actifs (ROA)-42,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur-99,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 141,8pp-76,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 176,1pp-14,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 62,2pp-40,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 26,4pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2024 est une perte de 15 845 €, plus lourde que la perte de 5 455 € en 2023. C'est le résultat le plus faible depuis 2020.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-15 732 €▼
2023 · -5 205 €
Cash-flow
-16 820 €▼
2023 · -5 322 €
Couverture des intérêts
-13,91▲
2023 · -39,23
Dettes ≤ 1 an
57 385 €▲
2023 · 38 170 €
Frais de personnel
1 994 €▲
2023 · 1 384 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 79 € | 1 384 € | 1 994 € | ▲ 44,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 386 € | 250 € | 250 € | 250 € | 114 € | ▼ 54,5 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 4 995 € | 448 € | 3 764 € | ▲ 741 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 41 704 € | 20 360 € | -1 819 € | -3 374 € | -9 974 € | ▼ 196 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -7 148 € | 16 730 € | -7 144 € | -5 455 € | -15 845 € | ▼ 190 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 16 € | 43 € | ▲ 170 % |
| Produits financiers récurrents75 | 68 € | 1 € | - | 16 € | 43 € | ▲ 170 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 56 € | 133 € | 1 131 € | ▲ 752 % |
| Charges financières récurrentes65 | 832 € | 949 € | 56 € | 133 € | 1 131 € | ▲ 752 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -7 912 € | 15 781 € | -7 199 € | -5 572 € | -16 934 € | ▼ 204 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -7 912 € | 15 781 € | -7 199 € | -5 572 € | -16 934 € | ▼ 204 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -7 912 € | 15 781 € | -7 199 € | -5 572 € | -16 934 € | ▼ 204 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 18 810 € | 15 820 € | 9 431 € | 39 468 € | 41 749 € | ▲ 5,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 864 € | 614 € | 364 € | 114 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 864 € | 614 € | 364 € | 114 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Actifs circulants29/58 | 17 947 € | 15 206 € | 9 067 € | 39 354 € | 41 749 € | ▲ 6,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 10 799 € | 7 527 € | 8 741 € | 38 656 € | 40 254 € | ▲ 4,1 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 8 595 € | 38 656 € | 37 679 € | ▼ 2,5 % |
| Autres créances41 | - | - | 146 € | 0 € | 2 575 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 7 148 € | 7 680 € | 326 € | 698 € | 1 494 € | ▲ 114 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 18 810 € | 15 820 € | 9 431 € | 39 468 € | 41 749 € | ▲ 5,8 % |
| Capitaux propres10/15 | -1 712 € | 14 069 € | 6 870 € | 1 298 € | -15 636 € | - |
| Apport10/11 | - | - | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| En dehors du capital11 | - | - | 6 200 € | - | - | - |
| Autres1109/19 | - | - | 6 200 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -7 912 € | 7 869 € | 670 € | -4 902 € | -21 836 € | ▼ 345 % |
| Dettes17/49 | 20 522 € | 1 751 € | 2 561 € | 38 170 € | 57 385 € | ▲ 50,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 20 522 € | 1 751 € | 2 561 € | 38 170 € | 57 385 € | ▲ 50,3 % |
| Dettes commerciales44 | 14 640 € | 728 € | 2 213 € | 0 € | - | - |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 2 213 € | 0 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 6 154 € | 6 624 € | ▲ 7,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 6 154 € | 6 624 € | ▲ 7,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 348 € | 32 016 € | 50 760 € | ▲ 58,5 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -7 912 € | 15 781 € | -7 199 € | -5 572 € | -16 934 € | ▼ 204 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 386 € | 250 € | 250 € | 250 € | 114 € | ▼ 54,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -7 526 € | 16 031 € | -6 949 € | -5 322 € | -16 820 € | ▼ 216 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 532 € | -7 354 € | 372 € | 796 € | ▲ 114 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.