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ActifFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 30 avril 2025 Exercice clôturé le 30 septembre 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 5 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 29-04-2024 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 340 000 €
Estimé : probablement entre 160 000 € et 700 000 €
Total actif
144 548 €▲ 28,9 %
2022 · 112 161 €
Résultat net
10 194 €▼ 53,1 %
2022 · 21 723 €
Fonds de roulement
109 445 €▲ 58,0 %
2022 · 69 248 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2023, 3 exercicesRésultat d'exploitation
20 000 €
▼ 25,4 %
2023
20212023
Résultat net
10 194 €
▼ 53,1 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Capitaux propres
80 245 €
▲ 14,6 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Total actif
144 548 €
▲ 28,9 %
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Dettes
64 303 €
▲ 52,7 %
2023
20212023
Fonds de roulement
109 445 €
▲ 58,0 %
2023
quart supérieur du secteur
20212023
Solvabilité
55,5 %
▼ 6,9 pts
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Liquidité générale
4,19
▲ 1,55
2023
quart supérieur du secteur
20212023
Rentabilité des actifs (ROA)
7,1 %
▼ 12,3 pts
2023
moitié centrale du secteur
20212023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202120222023
Résultat d'exploitation58 204 €-26 814 €▼ 53,9 %20 000 €▼ 25,4 %
Résultat net45 663 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-21 723 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 52,4 %10 194 €dans la moitié centrale du secteur▼ 53,1 %
Capitaux propres48 329 €dans la moitié centrale du secteur-70 051 €dans la moitié centrale du secteur▲ 44,9 %80 245 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,6 %
Total actif125 044 €dans la moitié centrale du secteur-112 161 €dans la moitié centrale du secteur▼ 10,3 %144 548 €dans la moitié centrale du secteur▲ 28,9 %
Dettes76 715 €-42 110 €▼ 45,1 %64 303 €▲ 52,7 %
Fonds de roulement46 692 €dans la moitié centrale du secteur-69 248 €dans la moitié centrale du secteur▲ 48,3 %109 445 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 58,0 %
Solvabilité38,6 %dans la moitié centrale du secteur-62,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,8 pts55,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,9 pts
Liquidité générale1,61dans la moitié centrale du secteur-2,64dans la moitié centrale du secteur▲ 1,044,19au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,55
Rentabilité des actifs (ROA)36,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-19,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 17,1 pts7,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 pts
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 25 % à celui de 2022 et le plus faible depuis 2021. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 144 548 €
Actifs immobilisés
800 € ▼ 0,5 %
Actifs circulants
143 748 € ▲ 29,1 %
Passif 144 548 €
Capitaux propres
80 245 € ▲ 14,6 %
Dettes
64 303 € ▲ 52,7 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 37,5 % à 44,5 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
20 804 €▼
2022 · 27 647 €
Cash-flow
10 997 €▼
2022 · 22 556 €
Liquidité immédiate
0,10▼
2022 · 0,17
Taux d'endettement
0,80▲
2022 · 0,60
ROE
12,7 %▼
2022 · 31,0 %
Couverture des intérêts
3,82▼
2022 · 39,56
Dettes ≤ 1 an
34 303 €▼
2022 · 42 110 €
Dettes > 1 an
30 000 €
Impôts
4 358 €▼
2022 · 5 445 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 500 € | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | 800 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 863 € | 833 € | 804 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 863 € | 833 € | 804 € | ▼ 3,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 1 133 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 59 067 € | 28 781 € | 20 804 € | ▼ 27,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 58 204 € | 26 814 € | 20 000 € | ▼ 25,4 % |
| Produits financiers75/76B | 0 € | 1 052 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | 0 € | 1 052 € | - | - |
| Charges financières65/66B | 1 003 € | 699 € | 5 449 € | ▲ 680 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 003 € | 699 € | 5 449 € | ▲ 680 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 57 201 € | 27 168 € | 14 551 € | ▼ 46,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 11 538 € | 5 445 € | 4 358 € | ▼ 20,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 45 663 € | 21 723 € | 10 194 € | ▼ 53,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 45 663 € | 21 723 € | 10 194 € | ▼ 53,1 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 125 044 € | 112 161 € | 144 548 € | ▲ 28,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 637 € | 804 € | 800 € | ▼ 0,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 637 € | 804 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 1 637 € | 804 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | 800 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 123 407 € | 111 358 € | 143 748 € | ▲ 29,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 73 727 € | 104 045 € | 140 432 € | ▲ 35,0 % |
| Stocks30/36 | 73 727 € | 104 045 € | 140 432 € | ▲ 35,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 48 485 € | 7 254 € | 2 852 € | ▼ 60,7 % |
| Créances commerciales40 | 48 485 € | 7 254 € | 2 852 € | ▼ 60,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 195 € | 58 € | 464 € | ▲ 699 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 125 044 € | 112 161 € | 144 548 € | ▲ 28,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 48 329 € | 70 051 € | 80 245 € | ▲ 14,6 % |
| Apport10/11 | 2 666 € | 2 666 € | 2 666 € | = |
| Réserves13 | 45 663 € | 67 385 € | 77 579 € | ▲ 15,1 % |
| Réserves disponibles133 | 45 663 € | 67 385 € | 77 579 € | ▲ 15,1 % |
| Dettes17/49 | 76 715 € | 42 110 € | 64 303 € | ▲ 52,7 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 30 000 € | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | 30 000 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 76 715 € | 42 110 € | 34 303 € | ▼ 18,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 10 000 € | - |
| Dettes financières43 | 2 365 € | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | 2 365 € | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 43 946 € | 5 769 € | 9 447 € | ▲ 63,8 % |
| Fournisseurs440/4 | 43 946 € | 5 769 € | 9 447 € | ▲ 63,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 15 351 € | 22 759 € | 6 549 € | ▼ 71,2 % |
| Impôts450/3 | 15 351 € | 22 759 € | 6 549 € | ▼ 71,2 % |
| Autres dettes47/48 | 15 052 € | 13 582 € | 8 307 € | ▼ 38,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 45 663 € | 21 723 € | 10 194 € | ▼ 53,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 863 € | 833 € | 804 € | ▼ 3,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 46 526 € | 22 556 € | 10 997 € | ▼ 51,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -800 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 137 € | 406 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.