VI
InactifFinances · exercice 2021, schéma micro
Comptes annuels 2021 déposés le 05-04-2022 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 31 000 €
Estimé : probablement entre 14 000 € et 75 000 €
Total actif
33 108 €▲ 8,6 %
2020 · 30 481 €
Résultat net
1 175 €▼ 68,2 %
2020 · 3 697 €
Fonds de roulement
30 006 €▲ 6,6 %
2020 · 28 143 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesRésultat d'exploitation
2 095 €
▼ 62,2 %
2021
20182021
Résultat net
1 175 €
▼ 68,2 %
2021
20182021
Capitaux propres
30 876 €
▲ 4,0 %
2021
20182021
Total actif
33 108 €
▲ 8,6 %
2021
20182021
Dettes
2 232 €
▲ 186 %
2021
20182021
Fonds de roulement
30 006 €
▲ 6,6 %
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Résultat d'exploitation6 883 €-7 384 €▲ 7,3 %5 542 €▼ 24,9 %2 095 €▼ 62,2 %
Résultat net4 810 €-4 671 €▼ 2,9 %3 697 €▼ 20,8 %1 175 €▼ 68,2 %
Capitaux propres21 757 €-26 428 €▲ 21,5 %29 700 €▲ 12,4 %30 876 €▲ 4,0 %
Total actif27 885 €-30 506 €▲ 9,4 %30 481 €▼ 0,1 %33 108 €▲ 8,6 %
Dettes6 128 €-4 079 €▼ 33,4 %780 €▼ 80,9 %2 232 €▲ 186 %
Fonds de roulement20 304 €-23 415 €▲ 15,3 %28 143 €▲ 20,2 %30 006 €▲ 6,6 %
Le résultat d'exploitation de 2021 est inférieur de 62 % à celui de 2020 et le plus faible depuis 2018. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 33 108 €
Actifs immobilisés
870 € ▼ 44,2 %
Actifs circulants
32 238 € ▲ 11,5 %
Passif 33 108 €
Capitaux propres
30 876 € ▲ 4,0 %
Dettes
2 232 € ▲ 186 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 2,6 % à 6,7 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
2 783 €▼
2020 · 6 997 €
Cash-flow
1 863 €▼
2020 · 5 152 €
Liquidité générale
14,44▼
2020 · 37,07
Taux d'endettement
0,07
ROE
3,8 %▼
2020 · 12,4 %
ROA
3,6 %▼
2020 · 12,1 %
Couverture des intérêts
8,62
Dettes ≤ 1 an
2 232 €▲
2020 · 780 €
Impôts
597 €▼
2020 · 1 731 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 789 € | 1 455 € | 1 455 € | 688 € | ▼ 52,7 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 325 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 8 174 € | 8 972 € | 7 116 € | 4 108 € | ▼ 42,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 6 883 € | 7 384 € | 5 542 € | 2 095 € | ▼ 62,2 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | - | 146 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 323 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 40 € | 268 € | 260 € | 323 € | ▲ 24,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 6 844 € | 7 116 € | 5 428 € | 1 772 € | ▼ 67,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 2 034 € | 2 445 € | 1 731 € | 597 € | ▼ 65,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 810 € | 4 671 € | 3 697 € | 1 175 € | ▼ 68,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 810 € | 4 671 € | 3 697 € | 1 175 € | ▼ 68,2 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 27 885 € | 30 506 € | 30 481 € | 33 108 € | ▲ 8,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 1 599 € | 3 013 € | 1 557 € | 870 € | ▼ 44,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 599 € | 3 013 € | 1 557 € | 870 € | ▼ 44,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 870 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 26 286 € | 27 494 € | 28 923 € | 32 238 € | ▲ 11,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 8 288 € | 10 570 € | 5 148 € | 494 € | ▼ 90,4 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 494 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 17 998 € | 16 923 € | 23 776 € | 31 744 € | ▲ 33,5 % |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 27 885 € | 30 506 € | 30 481 € | 33 108 € | ▲ 8,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 21 757 € | 26 428 € | 29 700 € | 30 876 € | ▲ 4,0 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | - | 6 200 € | - |
| Réserves13 | 10 747 € | 10 747 € | 18 690 € | 19 865 € | ▲ 6,3 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 18 005 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 4 810 € | 9 481 € | 4 810 € | 4 810 € | = |
| Dettes17/49 | 6 128 € | 4 079 € | 780 € | 2 232 € | ▲ 186 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 5 982 € | 4 079 € | 780 € | 2 232 € | ▲ 186 % |
| Dettes commerciales44 | 4 974 € | 1 380 € | 41 € | 155 € | ▲ 281 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 155 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 2 077 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 2 077 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 810 € | 4 671 € | 3 697 € | 1 175 € | ▼ 68,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 789 € | 1 455 € | 1 455 € | 688 € | ▼ 52,7 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5 599 € | 6 126 € | 5 152 € | 1 863 € | ▼ 63,8 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 869 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 075 € | 6 852 € | 7 969 € | ▲ 16,3 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.