VDM
ActifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2024 pas encore déposés, délai expiré le 31 janvier 2025 Exercice clôturé le 30 juin 2024. Les comptes doivent être déposés au plus tard 7 mois après la clôture (CSA art. 3:10). 2 exercices sans dépôt depuis le dernier déposé. Source : BNB, dépôts, situation au 4 novembre 2026.
Comptes annuels 2023 déposés le 31-01-2024 PDF les 17 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 320 000 €
Estimé : probablement entre 250 000 € et 440 000 €
Total actif
632 798 €▼ 3,6 %
2022 · 656 554 €
Résultat net
22 034 €
2022 · -2 233 €
Fonds de roulement
-80 116 €▼ 74,0 %
2022 · -46 037 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesRésultat d'exploitation
44 284 €
▲ 81,4 %
2023
20192023
Résultat net
22 034 €
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Capitaux propres
285 167 €
▲ 8,4 %
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Total actif
632 798 €
▼ 3,6 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Dettes
347 631 €
▼ 11,6 %
2023
20192023
Fonds de roulement
-80 116 €
▼ 74,0 %
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Solvabilité
45,1 %
▲ 5,0pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Liquidité générale
0,71
▼ 0,12
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Rentabilité des actifs (ROA)
3,5 %
▲ 3,8pp
2023
moitié centrale du secteur
20192023
Personnel (ETP)
0,9
=
2023
quart inférieur du secteur
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation53 529 €-91 808 €▲ 71,5 %29 408 €▼ 68,0 %24 408 €▼ 17,0 %44 284 €▲ 81,4 %
Résultat net15 695 €-43 811 €dans la moitié centrale du secteur▲ 179 %268 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 99,4 %-2 233 €en dessous de la moitié centrale du secteur22 034 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres221 288 €-265 099 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,8 %265 367 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,1 %263 133 €dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8 %285 167 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,4 %
Total actif820 603 €-719 723 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 %648 429 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9 %656 554 €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,3 %632 798 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 3,6 %
Dettes599 315 €-454 624 €▼ 24,1 %383 062 €▼ 15,7 %393 421 €▲ 2,7 %347 631 €▼ 11,6 %
Fonds de roulement-48 317 €-2 202 €dans la moitié centrale du secteur-22 183 €en dessous de la moitié centrale du secteur-46 037 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 108 %-80 116 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 74,0 %
Solvabilité27,0 %-36,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,9pp40,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,1pp40,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,8pp45,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,0pp
Liquidité générale0,87-1,01dans la moitié centrale du secteur▲ 0,130,91en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,100,84en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,070,71en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,12
Rentabilité des actifs (ROA)1,9 %-6,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,2pp0,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 6,0pp-0,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp3,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,8pp
Personnel (ETP)0,8-0,8en dessous de la moitié centrale du secteur=0,8en dessous de la moitié centrale du secteur=0,9en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 12,5 %0,9en dessous de la moitié centrale du secteur=
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Transport terrestre (NACE 49). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2023 est supérieur de 81 % à celui de 2022. C'est un redressement après la baisse de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 632 798 €
Actifs immobilisés
433 151 € ▲ 3,0 %
Actifs circulants
199 647 € ▼ 15,4 %
Passif 632 798 €
Capitaux propres
285 167 € ▲ 8,4 %
Dettes
347 631 € ▼ 11,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 59,9 % à 54,9 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
75 335 €▲
2022 · 55 113 €
Cash-flow
53 085 €▲
2022 · 28 472 €
Liquidité immédiate
0,11▼
2022 · 0,29
Taux d'endettement
1,22▼
2022 · 1,50
ROE
7,7 %▲
2022 · -0,8 %
Couverture des intérêts
6,29▲
2022 · 2,09
Dettes ≤ 1 an
279 763 €▼
2022 · 281 942 €
Dettes > 1 an
58 182 €▼
2022 · 96 888 €
Impôts
10 312 €▲
2022 · 302 €
Frais de personnel
50 125 €▲
2022 · 44 157 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 |
| à temps plein | - | 1 |
| à temps partiel | 1 | - |
| en équivalents temps plein | 0,8 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,9 | 0,9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2023
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 16 582 € | 43 554 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 30 705 € | 31 051 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 5 324 € | 3 303 € | ▼ 38,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 44 157 € | 50 125 € | ▲ 13,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 33 614 € | 31 854 € | 32 385 € | 30 705 € | 31 051 € | ▲ 1,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 8 299 € | 3 588 € | ▼ 56,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 135 134 € | 162 755 € | 103 797 € | 107 569 € | 129 048 € | ▲ 20,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 53 529 € | 91 808 € | 29 408 € | 24 408 € | 44 284 € | ▲ 81,4 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 5 € | 29 € | ▲ 476 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 42 € | 9 € | 5 € | 29 € | ▲ 476 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 26 344 € | 11 968 € | ▼ 54,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 31 576 € | 32 566 € | 26 504 € | 26 344 € | 11 968 € | ▼ 54,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 21 953 € | 59 285 € | 2 912 € | -1 931 € | 32 345 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 258 € | 15 474 € | 2 644 € | 302 € | 10 312 € | ▲ 34× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 695 € | 43 811 € | 268 € | -2 233 € | 22 034 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 15 695 € | 43 811 € | 268 € | -2 233 € | 22 034 € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 820 603 € | 719 723 € | 648 429 € | 656 554 € | 632 798 € | ▼ 3,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 485 704 € | 458 041 € | 431 469 € | 420 649 € | 433 151 € | ▲ 3,0 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 485 479 € | 457 816 € | 431 244 € | 420 424 € | 432 926 € | ▲ 3,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 393 259 € | 409 702 € | ▲ 4,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 26 014 € | 22 319 € | ▼ 14,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 150 € | 906 € | ▼ 21,3 % |
| Immobilisations financières28 | 225 € | 225 € | 225 € | 225 € | 225 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 334 898 € | 261 682 € | 216 960 € | 235 905 € | 199 647 € | ▼ 15,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 174 245 € | 169 509 € | 177 261 € | 155 534 € | 168 767 € | ▲ 8,5 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 155 534 € | 168 767 € | ▲ 8,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 84 244 € | 64 217 € | 32 238 € | 36 190 € | 28 742 € | ▼ 20,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 21 879 € | 21 532 € | ▼ 1,6 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 14 311 € | 7 210 € | ▼ 49,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | 1 099 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 73 802 € | 12 089 € | 5 071 € | 39 010 € | - | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 4 071 € | 2 137 € | ▼ 47,5 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 820 603 € | 719 723 € | 648 429 € | 656 554 € | 632 798 € | ▼ 3,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 221 288 € | 265 099 € | 265 367 € | 263 133 € | 285 167 € | ▲ 8,4 % |
| Apport10/11 | 85 000 € | 85 000 € | 85 000 € | 85 000 € | 85 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 85 000 € | 85 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 85 000 € | 85 000 € | = |
| Réserves13 | 109 073 € | 109 073 € | 109 073 € | 109 073 € | 131 073 € | ▲ 20,2 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 8 500 € | 97 771 € | ▲ 12× |
| Réserve légale130 | - | - | - | 8 500 € | 8 500 € | = |
| Autres1319 | - | - | - | - | 89 271 € | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 100 573 € | 33 302 € | ▼ 66,9 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 27 215 € | 71 026 € | 71 294 € | 69 060 € | 69 094 € | = |
| Dettes17/49 | 599 315 € | 454 624 € | 383 062 € | 393 421 € | 347 631 € | ▼ 11,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 209 135 € | 193 395 € | 136 006 € | 96 888 € | 58 182 € | ▼ 39,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 96 888 € | 58 182 € | ▼ 39,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 383 215 € | 259 480 € | 239 143 € | 281 942 € | 279 763 € | ▼ 0,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 39 118 € | 38 706 € | ▼ 1,1 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 109 035 € | 6 667 € | ▼ 93,9 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 6 035 € | 6 667 € | ▲ 10,5 % |
| Autres emprunts439 | - | - | - | 103 000 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 175 428 € | 103 058 € | 86 716 € | 115 778 € | 197 447 € | ▲ 70,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 115 778 € | 197 447 € | ▲ 70,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 10 130 € | 14 056 € | ▲ 38,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | - | 2 820 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 10 130 € | 11 236 € | ▲ 10,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 7 880 € | 22 887 € | ▲ 190 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 14 591 € | 9 686 € | ▼ 33,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 15 695 € | 43 811 € | 268 € | -2 233 € | 22 034 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 33 614 € | 31 854 € | 32 385 € | 30 705 € | 31 051 € | ▲ 1,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 49 308 € | 75 664 € | 32 652 € | 28 472 € | 53 085 € | ▲ 86,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -4 190 € | -5 812 € | -19 885 € | -43 554 € | ▼ 119 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -61 713 € | -7 018 € | 33 939 € | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma abrégé | 31-01-2024 | 2024-00017446 | |
| 30-06-2022 | schéma abrégé | 31-01-2023 | 2023-00012591 | |
| 30-06-2021 | schéma abrégé | 31-01-2022 | 2022-03000027 | |
| 30-06-2020 | schéma abrégé | 31-01-2021 | 2021-03200046 | |
| 30-06-2019 | schéma abrégé | 30-01-2020 | 2020-02800075 | |
| 30-06-2018 | schéma abrégé | 31-01-2019 | 2019-03500541 | |
| 30-06-2017 | schéma abrégé | 31-01-2018 | 2018-03100372 | |
| 30-06-2016 | schéma abrégé | 05-01-2017 | 2017-00300330 | |
| 30-06-2015 | schéma abrégé | 11-05-2016 | 2016-11700406 | |
| 30-06-2014 | schéma abrégé | 08-05-2016 | 2016-11400219 |