VANVELDEKE
Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés le 29-06-2023 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 170 000 €
Estimé : probablement entre 110 000 € et 230 000 €
Total actif
54 964 €▲ 38,1 %
2021 · 39 802 €
Résultat net
13 500 €▼ 44,8 %
2021 · 24 459 €
Fonds de roulement
10 778 €▲ 899 %
2021 · 1 079 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2022, 3 exercicesRésultat d'exploitation
18 812 €
▼ 24,4 %
2022
20202022
Résultat net
13 500 €
▼ 44,8 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Capitaux propres
22 088 €
▲ 157 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Total actif
54 964 €
▲ 38,1 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Dettes
32 876 €
▲ 5,3 %
2022
20202022
Fonds de roulement
10 778 €
▲ 899 %
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Solvabilité
40,2 %
▲ 18,6pp
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Liquidité générale
1,36
▲ 0,31
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Rentabilité des actifs (ROA)
24,6 %
▼ 36,9pp
2022
quart supérieur du secteur
20202022
Personnel (ETP)
1
▼ 50,0 %
2022
20202022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022
Résultat d'exploitation-15 326 €-24 879 €18 812 €▼ 24,4 %
Résultat net-15 872 €en dessous de la moitié centrale du secteur-24 459 €dans la moitié centrale du secteur13 500 €dans la moitié centrale du secteur▼ 44,8 %
Capitaux propres-15 871 €en dessous de la moitié centrale du secteur-8 588 €dans la moitié centrale du secteur22 088 €dans la moitié centrale du secteur▲ 157 %
Total actif25 531 €en dessous de la moitié centrale du secteur-39 802 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 55,9 %54 964 €dans la moitié centrale du secteur▲ 38,1 %
Dettes41 402 €-31 214 €▼ 24,6 %32 876 €▲ 5,3 %
Fonds de roulement-19 202 €dans la moitié centrale du secteur-1 079 €dans la moitié centrale du secteur10 778 €dans la moitié centrale du secteur▲ 899 %
Solvabilité-62,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur-21,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 83,7pp40,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 18,6pp
Liquidité générale0,20en dessous de la moitié centrale du secteur-1,05dans la moitié centrale du secteur▲ 0,861,36dans la moitié centrale du secteur▲ 0,31
Rentabilité des actifs (ROA)-62,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur-61,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 123,6pp24,6 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 36,9pp
Personnel (ETP)2dans la moitié centrale du secteur-2=1▼ 50,0 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est inférieur de 24 % à celui de 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 54 964 €
Actifs immobilisés
14 390 € ▼ 23,6 %
Actifs circulants
40 574 € ▲ 93,5 %
Passif 54 964 €
Capitaux propres
22 088 € ▲ 157 %
Dettes
32 876 € ▲ 5,3 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 78,4 % à 59,8 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
23 250 €▼
2021 · 29 183 €
Cash-flow
17 938 €▼
2021 · 28 763 €
Liquidité immédiate
1,31▲
2021 · 1,00
Taux d'endettement
1,49▼
2021 · 3,63
ROE
61,1 %▼
2021 · 284,8 %
Couverture des intérêts
35,70▼
2021 · 71,57
Dettes ≤ 1 an
29 796 €▲
2021 · 19 894 €
Dettes > 1 an
2 680 €▼
2021 · 8 680 €
Impôts
4 660 €▲
2021 · 12 €
Frais de personnel
14 168 €▼
2021 · 25 440 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 1 |
| à temps plein | 2 | 1 |
| en équivalents temps plein | 2 | 1 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2 | 1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 517 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 4 303 € | 4 438 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 25 440 € | 14 168 € | ▼ 44,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 6 700 € | 4 303 € | 4 438 € | ▲ 3,1 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 2 070 € | 3 594 € | ▲ 73,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 563 € | 56 693 € | 41 013 € | ▼ 27,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -15 326 € | 24 879 € | 18 812 € | ▼ 24,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 16 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | - | 408 € | 651 € | ▲ 59,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 563 € | 408 € | 651 € | ▲ 59,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -15 872 € | 24 471 € | 18 161 € | ▼ 25,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | 12 € | 4 660 € | ▲ 385× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 872 € | 24 459 € | 13 500 € | ▼ 44,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -15 872 € | 24 459 € | 13 500 € | ▼ 44,8 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 25 531 € | 39 802 € | 54 964 € | ▲ 38,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 20 815 € | 18 829 € | 14 390 € | ▼ 23,6 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 18 750 € | 15 179 € | 11 607 € | ▼ 23,5 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1 865 € | 3 650 € | 2 783 € | ▼ 23,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 2 017 € | 1 381 € | ▼ 31,5 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | 1 633 € | 1 402 € | ▼ 14,2 % |
| Immobilisations financières28 | 200 € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 4 716 € | 20 973 € | 40 574 € | ▲ 93,5 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | 200 € | 200 € | = |
| Autres créances291 | - | 200 € | 200 € | = |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 2 847 € | 1 043 € | 1 567 € | ▲ 50,2 % |
| Stocks30/36 | - | 1 043 € | 1 567 € | ▲ 50,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 598 € | - | 1 863 € | - |
| Créances commerciales40 | - | - | 1 863 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 271 € | 19 259 € | 35 982 € | ▲ 86,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 471 € | 962 € | ▲ 104 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 25 531 € | 39 802 € | 54 964 € | ▲ 38,1 % |
| Capitaux propres10/15 | -15 871 € | 8 588 € | 22 088 € | ▲ 157 % |
| Apport10/11 | - | 1 € | 1 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -15 872 € | 8 587 € | 22 087 € | ▲ 157 % |
| Dettes17/49 | 41 402 € | 31 214 € | 32 876 € | ▲ 5,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 14 180 € | 8 680 € | 2 680 € | ▼ 69,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | 8 680 € | 2 680 € | ▼ 69,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 23 919 € | 19 894 € | 29 796 € | ▲ 49,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 6 000 € | 6 750 € | ▲ 12,5 % |
| Dettes commerciales44 | 7 848 € | 519 € | 9 823 € | ▲ 19× |
| Fournisseurs440/4 | - | 519 € | 9 823 € | ▲ 19× |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 1 304 € | 12 946 € | ▲ 893 % |
| Impôts450/3 | - | 1 304 € | 12 946 € | ▲ 893 % |
| Autres dettes47/48 | - | 12 071 € | 277 € | ▼ 97,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 2 639 € | 400 € | ▼ 84,8 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 872 € | 24 459 € | 13 500 € | ▼ 44,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 6 700 € | 4 303 € | 4 438 € | ▲ 3,1 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -9 172 € | 28 763 € | 17 938 € | ▼ 37,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 317 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 17 988 € | 16 723 € | ▼ 7,0 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.