VANDERMONST MATHIEU
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 07-01-2026 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 330 000 €
Estimé : probablement entre 260 000 € et 400 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
80 180 €▼ 24,3 %
2024 · 105 849 €
Fonds de roulement
156 639 €▲ 101 %
2024 · 77 738 €
Aperçu pluriannuel
2023 à 2025, 3 exercicesRésultat d'exploitation
117 540 €
▼ 24,9 %
2025
20232025
Résultat net
80 180 €
▼ 24,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Capitaux propres
233 422 €
▲ 52,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Total actif
507 437 €
▲ 17,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Dettes
274 015 €
▼ 1,6 %
2025
20232025
Fonds de roulement
156 639 €
▲ 101 %
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Solvabilité
46,0 %
▲ 10,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Liquidité générale
2,95
▲ 0,90
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Rentabilité des actifs (ROA)
15,8 %
▼ 8,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20232025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20232025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202320242025
Résultat d'exploitation61 183 €-156 560 €▲ 156 %117 540 €▼ 24,9 %
Résultat net47 393 €dans la moitié centrale du secteur-105 849 €dans la moitié centrale du secteur▲ 123 %80 180 €dans la moitié centrale du secteur▼ 24,3 %
Capitaux propres47 393 €en dessous de la moitié centrale du secteur-153 242 €dans la moitié centrale du secteur▲ 223 %233 422 €dans la moitié centrale du secteur▲ 52,3 %
Total actif316 103 €en dessous de la moitié centrale du secteur-431 813 €dans la moitié centrale du secteur▲ 36,6 %507 437 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,5 %
Dettes268 710 €-278 571 €▲ 3,7 %274 015 €▼ 1,6 %
Fonds de roulement2 377 €en dessous de la moitié centrale du secteur-77 738 €dans la moitié centrale du secteur▲ 33×156 639 €dans la moitié centrale du secteur▲ 101 %
Solvabilité15,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur-35,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 20,5pp46,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,5pp
Liquidité générale1,05en dessous de la moitié centrale du secteur-2,06dans la moitié centrale du secteur▲ 1,012,95dans la moitié centrale du secteur▲ 0,90
Rentabilité des actifs (ROA)15,0 %dans la moitié centrale du secteur-24,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 9,5pp15,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,7pp
Personnel (ETP)0,8en dessous de la moitié centrale du secteur-1▲ 25,0 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Activités pour la santé humaine (NACE 86). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 25 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 507 437 €
Actifs immobilisés
270 669 € ▼ 3,5 %
Actifs circulants
236 768 € ▲ 56,6 %
Passif 507 437 €
Capitaux propres
233 422 € ▲ 52,3 %
Dettes
274 015 € ▼ 1,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 64,5 % à 54,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
135 227 €▼
2024 · 169 923 €
Cash-flow
97 866 €▼
2024 · 119 212 €
Taux d'endettement
1,17▼
2024 · 1,82
ROE
34,3 %▼
2024 · 69,1 %
Couverture des intérêts
21,93▼
2024 · 26,41
Dettes ≤ 1 an
80 129 €▲
2024 · 73 451 €
Dettes > 1 an
191 310 €▼
2024 · 205 025 €
Impôts
37 053 €▼
2024 · 47 168 €
Frais de personnel
39 306 €▲
2024 · 32 374 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2023 | 30-06-2024 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 |
| à temps partiel | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 0,8 | 0,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,8 | 0,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 |
| Entrées | 1 | - |
| Sorties | 0 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2024
Investissements
| Poste | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 321 845 € | 23 449 € | 7 731 € |
| Immobilisations incorporelles | - | 7 200 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 58 403 € | 13 363 € | 17 686 € |
Source : annexe des comptes annuels 2023 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 59 702 € | 32 374 € | 39 306 € | ▲ 21,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 58 403 € | 13 363 € | 17 686 € | ▲ 32,4 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 2 291 € | 533 € | 3 134 € | ▲ 488 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 181 580 € | 202 830 € | 177 667 € | ▼ 12,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 61 183 € | 156 560 € | 117 540 € | ▼ 24,9 % |
| Produits financiers75/76B | 1 805 € | 2 890 € | 5 860 € | ▲ 103 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 805 € | 2 890 € | 5 860 € | ▲ 103 % |
| Charges financières65/66B | 4 074 € | 6 433 € | 6 167 € | ▼ 4,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 4 074 € | 6 433 € | 6 167 € | ▼ 4,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 58 915 € | 153 017 € | 117 233 € | ▼ 23,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 11 521 € | 47 168 € | 37 053 € | ▼ 21,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 47 393 € | 105 849 € | 80 180 € | ▼ 24,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 47 393 € | 105 849 € | 80 180 € | ▼ 24,3 % |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 316 103 € | 431 813 € | 507 437 € | ▲ 17,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 263 441 € | 280 624 € | 270 669 € | ▼ 3,5 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | 7 200 € | 7 200 € | = |
| Immobilisations corporelles22/27 | 263 441 € | 273 424 € | 263 469 € | ▼ 3,6 % |
| Terrains et constructions22 | 255 281 € | 249 361 € | 243 515 € | ▼ 2,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 2 033 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | 8 160 € | 19 767 € | 14 686 € | ▼ 25,7 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | 4 297 € | 3 235 € | ▼ 24,7 % |
| Actifs circulants29/58 | 52 662 € | 151 189 € | 236 768 € | ▲ 56,6 % |
| Créances à plus d'un an29 | 35 000 € | 35 000 € | 35 000 € | = |
| Autres créances291 | 35 000 € | 35 000 € | 35 000 € | = |
| Créances à un an au plus40/41 | 2 965 € | 35 521 € | 122 122 € | ▲ 244 % |
| Créances commerciales40 | 1 050 € | 4 411 € | 4 058 € | ▼ 8,0 % |
| Autres créances41 | 1 915 € | 31 110 € | 118 063 € | ▲ 279 % |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | 10 500 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 11 263 € | 78 702 € | 49 480 € | ▼ 37,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 3 434 € | 1 966 € | 19 666 € | ▲ 901 % |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 316 103 € | 431 813 € | 507 437 € | ▲ 17,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 47 393 € | 153 242 € | 233 422 € | ▲ 52,3 % |
| Réserves13 | 47 393 € | 153 242 € | 233 422 € | ▲ 52,3 % |
| Réserves disponibles133 | 47 393 € | 153 242 € | 233 422 € | ▲ 52,3 % |
| Dettes17/49 | 268 710 € | 278 571 € | 274 015 € | ▼ 1,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 218 367 € | 205 025 € | 191 310 € | ▼ 6,7 % |
| Dettes financières170/4 | 218 367 € | 205 025 € | 191 310 € | ▼ 6,7 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 50 285 € | 73 451 € | 80 129 € | ▲ 9,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 12 979 € | 13 342 € | 13 714 € | ▲ 2,8 % |
| Dettes commerciales44 | 6 718 € | 2 954 € | 7 735 € | ▲ 162 % |
| Fournisseurs440/4 | 6 718 € | 2 954 € | 7 735 € | ▲ 162 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 30 588 € | 57 155 € | 58 680 € | ▲ 2,7 % |
| Impôts450/3 | 14 750 € | 50 357 € | 40 605 € | ▼ 19,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 15 837 € | 6 798 € | 18 075 € | ▲ 166 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 58 € | 96 € | 2 575 € | ▲ 27× |
| Poste | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 47 393 € | 105 849 € | 80 180 € | ▼ 24,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 58 403 € | 13 363 € | 17 686 € | ▲ 32,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 105 797 € | 119 212 € | 97 866 € | ▼ 17,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -30 546 € | -7 731 € | ▲ 74,7 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 67 439 € | -29 222 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 3 127 entreprises avaient le même profil que VANDERMONST MATHIEU aujourd'hui. Deux ans plus tard, 97,2 % existaient encore et 0,8 % avaient fait faillite.
- Petite
- 2 à 5 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
97,2 %
existait encore
1,9 %
a cessé autrement
0,8 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à VANDERMONST MATHIEU : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 3 127 entreprises, pas d'une prévision pour VANDERMONST MATHIEU. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.