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Faillite ouverteFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 107 jours après le délai Déposés le 15 novembre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00600315.
Comptes annuels 2023 déposés le 15-11-2024 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 460 000 €
Estimé : probablement entre 380 000 € et 550 000 €
Total actif
425 477 €▼ 20,9 %
2022 · 538 014 €
Résultat net
24 723 €▼ 67,7 %
2022 · 76 526 €
Fonds de roulement
16 102 €▼ 89,4 %
2022 · 151 789 €
Évolution au fil des années
2019 à 2023, 5 exercices
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 53 % à celui de 2022.
Résultat d'exploitation37 675 €
2023
Résultat net24 723 €
2023
Total actif425 477 €
2023
Capitaux propres174 543 €
2023
Dettes250 933 €
2023
Fonds de roulement16 102 €
2023
Rentabilité des actifs (ROA)5,8 %
2023
Solvabilité41,0 %
2023
Liquidité générale1,09
2023
Personnel (ETP)2,7
2023
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation49 648 €--29 874 €51 969 €79 407 €▲ 52,8 %37 675 €▼ 52,6 %
Résultat net43 971 €--29 874 €en dessous de la moitié centrale du secteur53 897 €au-dessus de la moitié centrale du secteur76 526 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 42,0 %24 723 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 67,7 %
Capitaux propres50 171 €-20 297 €dans la moitié centrale du secteur▼ 59,5 %74 194 €dans la moitié centrale du secteur▲ 266 %150 720 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 103 %174 543 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 15,8 %
Total actif252 487 €-259 689 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,9 %475 572 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 83,1 %538 014 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,1 %425 477 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 20,9 %
Dettes202 316 €-239 392 €▲ 18,3 %401 378 €▲ 67,7 %387 293 €▼ 3,5 %250 933 €▼ 35,2 %
Fonds de roulement-55 773 €--85 647 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,6 %88 998 €au-dessus de la moitié centrale du secteur151 789 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 70,6 %16 102 €dans la moitié centrale du secteur▼ 89,4 %
Solvabilité19,9 %-7,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 12,1pp15,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 7,8pp28,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 12,4pp41,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,0pp
Liquidité générale0,14-0,16en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,021,59dans la moitié centrale du secteur▲ 1,431,96dans la moitié centrale du secteur▲ 0,371,09dans la moitié centrale du secteur▼ 0,87
Rentabilité des actifs (ROA)17,4 %--11,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 28,9pp11,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 22,8pp14,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,9pp5,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,4pp
Personnel (ETP)2,32,7
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 425 477 €
Actifs immobilisés
220 587 € ▼ 3,3 %
Actifs circulants
204 889 € ▼ 33,9 %
Passif 425 477 €
Capitaux propres
174 543 € ▲ 15,8 %
Dettes
250 933 € ▼ 35,2 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 72,0 % à 59,0 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
45 161 €▼
2022 · 86 894 €
Cash-flow
32 210 €▼
2022 · 84 013 €
Taux d'endettement
1,44▼
2022 · 2,57
ROE
14,2 %▼
2022 · 50,8 %
Couverture des intérêts
6,67▼
2022 · 12,30
Dettes ≤ 1 an
188 787 €▲
2022 · 158 151 €
Dettes > 1 an
62 146 €▼
2022 · 229 142 €
Impôts
6 181 €
Frais de personnel
110 933 €▲
2022 · 57 078 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 42 119 € | 57 078 € | 110 933 € | ▲ 94,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 7 487 € | - | 7 487 € | 7 487 € | 7 487 € | = |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | 8 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 2 286 € | 3 162 € | 691 € | ▼ 78,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 97 823 € | -17 397 € | 103 862 € | 147 142 € | 156 785 € | ▲ 6,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 49 648 € | -29 874 € | 51 969 € | 79 407 € | 37 675 € | ▼ 52,6 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 5 915 € | 4 181 € | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | 5 915 € | 4 181 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | 3 988 € | 7 062 € | 6 771 € | ▼ 4,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 5 677 € | - | 3 988 € | 7 062 € | 6 771 € | ▼ 4,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 43 971 € | -29 874 € | 53 897 € | 76 526 € | 30 904 € | ▼ 59,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | - | 6 181 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 43 971 € | -29 874 € | 53 897 € | 76 526 € | 24 723 € | ▼ 67,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 43 971 € | -29 874 € | 53 897 € | 76 526 € | 24 723 € | ▼ 67,7 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 252 487 € | 259 689 € | 475 572 € | 538 014 € | 425 477 € | ▼ 20,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 243 048 € | 243 048 € | 235 561 € | 228 074 € | 220 587 € | ▼ 3,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 165 000 € | 165 000 € | 165 000 € | 165 000 € | 165 000 € | = |
| Immobilisations corporelles22/27 | 56 487 € | 56 487 € | 49 000 € | 41 513 € | 34 026 € | ▼ 18,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 2 556 € | 1 704 € | 852 € | ▼ 50,0 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 46 444 € | 39 809 € | 33 174 € | ▼ 16,7 % |
| Immobilisations financières28 | 21 561 € | 21 561 € | 21 561 € | 21 561 € | 21 561 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 9 439 € | 16 641 € | 240 011 € | 309 939 € | 204 889 € | ▼ 33,9 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1 678 € | 22 € | 237 649 € | 292 104 € | 185 185 € | ▼ 36,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 38 533 € | 17 928 € | 17 083 € | ▼ 4,7 % |
| Autres créances41 | - | - | 199 116 € | 274 176 € | 168 101 € | ▼ 38,7 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 7 761 € | 16 620 € | 2 362 € | 17 835 € | 19 705 € | ▲ 10,5 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 252 487 € | 259 689 € | 475 572 € | 538 014 € | 425 477 € | ▼ 20,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 50 171 € | 20 297 € | 74 194 € | 150 720 € | 174 543 € | ▲ 15,8 % |
| Apport10/11 | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | 6 200 € | = |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 42 111 € | 12 237 € | 66 134 € | 142 660 € | 166 483 € | ▲ 16,7 % |
| Dettes17/49 | 202 316 € | 239 392 € | 401 378 € | 387 293 € | 250 933 € | ▼ 35,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 137 104 € | 137 104 € | 250 365 € | 229 142 € | 62 146 € | ▼ 72,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 250 365 € | 229 142 € | 62 146 € | ▼ 72,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 65 212 € | 102 288 € | 151 014 € | 158 151 € | 188 787 € | ▲ 19,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 22 722 € | 22 980 € | 23 241 € | ▲ 1,1 % |
| Dettes commerciales44 | 18 366 € | 84 869 € | 77 726 € | 35 375 € | 5 415 € | ▼ 84,7 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 77 726 € | 35 375 € | 5 415 € | ▼ 84,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 44 390 € | 94 793 € | 160 131 € | ▲ 68,9 % |
| Impôts450/3 | - | - | 10 136 € | 68 545 € | 138 709 € | ▲ 102 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 34 254 € | 26 248 € | 21 422 € | ▼ 18,4 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 6 176 € | 5 003 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 43 971 € | -29 874 € | 53 897 € | 76 526 € | 24 723 € | ▼ 67,7 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 7 487 € | - | 7 487 € | 7 487 € | 7 487 € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | 51 458 € | -29 874 € | 61 384 € | 84 013 € | 32 210 € | ▼ 61,7 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 8 858 € | -14 257 € | 15 473 € | 1 869 € | ▼ 87,9 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.