UPSIDE
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 27-05-2026 PDF les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 84 000 € et 140 000 €
Total actif
211 772 €▲ 20,2 %
2024 · 176 175 €
Résultat net
32 028 €▼ 1,0 %
2024 · 32 347 €
Fonds de roulement
176 320 €▲ 30,5 %
2024 · 135 096 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
45 420 €
▼ 2,2 %
2025
20212025
Résultat net
32 028 €
▼ 1,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
200 985 €
▲ 19,0 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
211 772 €
▲ 20,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
10 787 €
▲ 49,5 %
2025
20212025
Fonds de roulement
176 320 €
▲ 30,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Solvabilité
94,9 %
▼ 1,0pp
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Liquidité générale
17,35
▼ 2,37
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
15,1 %
▼ 3,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation89 616 €-37 101 €▼ 58,6 %45 814 €▲ 23,5 %46 427 €▲ 1,3 %45 420 €▼ 2,2 %
Résultat net71 438 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-29 425 €dans la moitié centrale du secteur▼ 58,8 %35 746 €dans la moitié centrale du secteur▲ 21,5 %32 347 €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,5 %32 028 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0 %
Capitaux propres71 438 €dans la moitié centrale du secteur-100 863 €dans la moitié centrale du secteur▲ 41,2 %136 610 €dans la moitié centrale du secteur▲ 35,4 %168 957 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,7 %200 985 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,0 %
Total actif92 862 €dans la moitié centrale du secteur-128 000 €dans la moitié centrale du secteur▲ 37,8 %149 496 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %176 175 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,8 %211 772 €dans la moitié centrale du secteur▲ 20,2 %
Dettes21 423 €-27 136 €▲ 26,7 %12 886 €▼ 52,5 %7 218 €▼ 44,0 %10 787 €▲ 49,5 %
Fonds de roulement68 704 €dans la moitié centrale du secteur-92 134 €dans la moitié centrale du secteur▲ 34,1 %103 158 €dans la moitié centrale du secteur▲ 12,0 %135 096 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,0 %176 320 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,5 %
Solvabilité76,9 %dans la moitié centrale du secteur-78,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp91,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 12,6pp95,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,5pp94,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp
Liquidité générale4,21dans la moitié centrale du secteur-4,40dans la moitié centrale du secteur▲ 0,199,01au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,6119,72au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,7117,35au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 2,37
Rentabilité des actifs (ROA)76,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-23,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 53,9pp23,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp18,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,6pp15,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Sièges sociaux & conseil (NACE 70). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 2 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 211 772 €
Actifs immobilisés
24 665 € ▼ 27,2 %
Actifs circulants
187 107 € ▲ 31,5 %
Passif 211 772 €
Capitaux propres
200 985 € ▲ 19,0 %
Dettes
10 787 € ▲ 49,5 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 4,1 % à 5,1 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
54 616 €▲
2024 · 54 079 €
Cash-flow
41 224 €▲
2024 · 39 999 €
Taux d'endettement
0,05▲
2024 · 0,04
ROE
15,9 %▼
2024 · 19,1 %
Couverture des intérêts
plus de 100
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
10 787 €▲
2024 · 7 218 €
Impôts
13 329 €▼
2024 · 13 928 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 2 804 € | 6 612 € | 28 506 € | 8 061 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 70 € | 616 € | 3 784 € | 7 651 € | 9 197 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 70 € | 616 € | 3 784 € | 7 651 € | 9 197 € | ▲ 20,2 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 49 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 89 686 € | 37 717 € | 49 597 € | 54 127 € | 54 616 € | ▲ 0,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 89 616 € | 37 101 € | 45 814 € | 46 427 € | 45 420 € | ▼ 2,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | 0 € | 0 € | - | - | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | 0 € | 0 € | - | - | - |
| Charges financières65/66B | 34 € | 64 € | 133 € | 152 € | 63 € | ▼ 58,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 34 € | 64 € | 133 € | 152 € | 63 € | ▼ 58,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 89 582 € | 37 036 € | 45 680 € | 46 275 € | 45 357 € | ▼ 2,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 18 144 € | 7 611 € | 9 934 € | 13 928 € | 13 329 € | ▼ 4,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 71 438 € | 29 425 € | 35 746 € | 32 347 € | 32 028 € | ▼ 1,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 71 438 € | 29 425 € | 35 746 € | 32 347 € | 32 028 € | ▼ 1,0 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 92 862 € | 128 000 € | 149 496 € | 176 175 € | 211 772 € | ▲ 20,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 2 734 € | 8 730 € | 33 452 € | 33 862 € | 24 665 € | ▼ 27,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 2 734 € | 8 730 € | 33 452 € | 33 862 € | 24 665 € | ▼ 27,2 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 2 734 € | 8 730 € | 33 452 € | 33 862 € | 24 665 € | ▼ 27,2 % |
| Actifs circulants29/58 | 90 128 € | 119 270 € | 116 044 € | 142 313 € | 187 107 € | ▲ 31,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 85 067 € | 85 813 € | 39 251 € | 40 009 € | 42 971 € | ▲ 7,4 % |
| Créances commerciales40 | 35 067 € | 35 813 € | 39 251 € | 40 009 € | 42 971 € | ▲ 7,4 % |
| Autres créances41 | 50 000 € | 50 000 € | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 5 061 € | 33 457 € | 76 793 € | 102 304 € | 143 539 € | ▲ 40,3 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | 598 € | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 92 862 € | 128 000 € | 149 496 € | 176 175 € | 211 772 € | ▲ 20,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 71 438 € | 100 863 € | 136 610 € | 168 957 € | 200 985 € | ▲ 19,0 % |
| Réserves13 | - | - | - | 30 000 € | 60 000 € | ▲ 100 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 30 000 € | 60 000 € | ▲ 100 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 71 438 € | 100 863 € | 136 610 € | 138 957 € | 140 985 € | ▲ 1,5 % |
| Dettes17/49 | 21 423 € | 27 136 € | 12 886 € | 7 218 € | 10 787 € | ▲ 49,5 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 21 423 € | 27 136 € | 12 886 € | 7 218 € | 10 787 € | ▲ 49,5 % |
| Dettes commerciales44 | 1 294 € | - | 1 171 € | 1 748 € | 3 729 € | ▲ 113 % |
| Fournisseurs440/4 | 1 294 € | - | 1 171 € | 1 748 € | 3 729 € | ▲ 113 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 20 130 € | 27 136 € | 11 715 € | 5 469 € | 7 059 € | ▲ 29,1 % |
| Impôts450/3 | 20 130 € | 27 136 € | 11 715 € | 5 469 € | 7 059 € | ▲ 29,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0 € | 0 € | = |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 71 438 € | 29 425 € | 35 746 € | 32 347 € | 32 028 € | ▼ 1,0 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 70 € | 616 € | 3 784 € | 7 651 € | 9 197 € | ▲ 20,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 71 509 € | 30 041 € | 39 530 € | 39 999 € | 41 224 € | ▲ 3,1 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -6 612 € | -28 506 € | -8 061 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 28 396 € | 43 336 € | 25 511 € | 41 235 € | ▲ 61,6 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 26 972 entreprises avaient le même profil que UPSIDE aujourd'hui. Deux ans plus tard, 94,9 % existaient encore et 1,6 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
94,9 %
existait encore
3,4 %
a cessé autrement
1,6 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
La probabilité de faillite propre à UPSIDE est plus basse : < 0,1 % dans les 12 mois. Elle repose sur bien plus de données sur UPSIDE que le seul profil.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 26 972 entreprises, pas d'une prévision pour UPSIDE. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.