UP TWO DATE
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 22-07-2026 à la BNB les 30 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 340 000 €
Estimé : probablement entre 270 000 € et 450 000 €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
3 571 €
2024 · -57 464 €
Fonds de roulement
359 378 €▲ 2,0 %
2024 · 352 388 €
Dans les classements
#1 entreprise par total du bilan à Ham-sur-Heure-Nalinnes, secteur Hébergement et restauration#3 entreprise par capitaux propres à Ham-sur-Heure-Nalinnes, secteur Hébergement et restauration#6 entreprise la plus ancienne à Ham-sur-Heure-Nalinnes, secteur Hébergement et restauration
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
44 474 €
2025
20182025
Résultat net
3 571 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
301 123 €
▲ 1,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Total actif
1,4 M €
▼ 6,1 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Dettes
697 964 €
▼ 11,1 %
2025
20182025
Fonds de roulement
359 378 €
▲ 2,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Solvabilité
22,2 %
▲ 1,6pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
2,70
▲ 0,38
2025
quart supérieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
0,3 %
▲ 4,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation0,06 M €-0,06 M €▼ 6,8 %0,4 M €▲ 628 %-0,03 M €-0,04 M €▼ 13,7 %0,09 M €-0,05 M €0,04 M €
Résultat net0,04 M €-0,04 M €▼ 1,6 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 647 %-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,04 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 23,6 %0,08 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,06 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,004 M €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres0,3 M €-0,3 M €▲ 11,8 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 51,4 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,2 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 26,2 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,2 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 22,9 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,2 %
Total actif0,8 M €-0,8 M €▲ 1,0 %1,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 17,8 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 48,9 %1,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,0 %1,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,9 %1,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 %1,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,1 %
Dettes0,3 M €-0,3 M €▼ 7,9 %0,2 M €▼ 42,2 %0,6 M €▲ 315 %0,7 M €▲ 10,3 %0,7 M €▼ 1,5 %0,8 M €▲ 11,9 %0,7 M €▼ 11,1 %
Fonds de roulement0,2 M €-0,3 M €▲ 17,7 %0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 216 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 49,6 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 9,1 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 21,7 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,0 %
Solvabilité31,7 %-35,1 %▲ 3,4pp45,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,0pp30,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,7pp23,3 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,0pp26,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 3,2pp20,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,9pp22,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,6pp
Liquidité générale3,66-3,99▲ 0,327,26au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,273,16au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,104,16au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,004,00au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,152,32au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,682,70au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,38
Rentabilité des actifs (ROA)4,7 %-4,5 %▼ 0,1pp28,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 24,2pp-2,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 30,9pp-2,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,6pp5,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,0pp-4,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,2pp0,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 4,2pp
Personnel (ETP)0en dessous de la moitié centrale du secteur
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 44 474 €, après une perte de 53 135 € en 2024.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,4 M €
Actifs immobilisés
786 282 € ▼ 4,9 %
Actifs circulants
570 788 € ▼ 7,7 %
Passif 1,4 M €
Capitaux propres
301 123 € ▲ 1,2 %
Provisions
357 983 € ▼ 1,3 %
Dettes
697 964 € ▼ 11,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 54,3 % à 51,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
89 273 €▲
2024 · -2 501 €
Cash-flow
48 370 €▲
2024 · -6 830 €
Taux d'endettement
2,32▼
2024 · 2,64
ROE
1,2 %▲
2024 · -19,3 %
Couverture des intérêts
5,56▲
2024 · -0,14
Dettes ≤ 1 an
211 410 €▼
2024 · 266 122 €
Dettes > 1 an
482 054 €▼
2024 · 517 384 €
Impôts
29 508 €▲
2024 · 3 044 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | - | - | 552 300 € | 517 384 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 900 360 € | 140 083 € | 37 431 € | 27 552 € | 3 932 € |
| Immobilisations financières | 4 183 € | - | - | - | 0 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 83 113 € | 82 504 € | 53 338 € | 50 634 € | 44 799 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 2 281 € | 0 € | - | - | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 3 247 € | 0 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 50 792 € | 53 148 € | 20 399 € | 83 113 € | 82 504 € | 53 338 € | 50 634 € | 44 799 € | ▼ 11,5 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 6 253 € | 6 780 € | 5 633 € | 10 835 € | 8 399 € | ▼ 22,5 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0 € | 30 067 € | 0 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 122 040 € | 123 975 € | 511 128 € | 55 999 € | 84 644 € | 151 974 € | 8 333 € | 97 672 € | ▲ 12× |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 61 531 € | 57 351 € | 417 576 € | -33 367 € | -37 954 € | 93 003 € | -53 135 € | 44 474 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 1 € | 3 125 € | 10 450 € | 10 837 € | 35 € | ▼ 99,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 € | 4 195 € | 7 191 € | 1 € | 3 125 € | 9 678 € | 10 837 € | 35 € | ▼ 99,7 % |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | - | - | 772 € | 0 € | - | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 5 211 € | 11 425 € | 11 157 € | 17 421 € | 16 048 € | ▼ 7,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 11 349 € | 11 124 € | 27 447 € | 5 211 € | 11 425 € | 11 157 € | 17 421 € | 16 048 € | ▼ 7,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 50 183 € | 50 421 € | 397 320 € | -38 577 € | -46 253 € | 92 296 € | -59 720 € | 28 461 € | - |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 7 001 € | 8 118 € | 5 492 € | 5 300 € | 4 618 € | ▼ 12,9 % |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 11 419 € | 12 295 € | 524 € | 270 € | 1 220 € | 21 758 € | 3 044 € | 29 508 € | ▲ 869 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 38 764 € | 38 126 € | 284 849 € | -31 846 € | -39 356 € | 76 030 € | -57 464 € | 3 571 € | - |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | - | 21 004 € | 24 353 € | 16 477 € | 15 900 € | 13 855 € | ▼ 12,9 % |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 38 764 € | 38 126 € | -50 994 € | -10 841 € | -15 002 € | 92 507 € | -41 564 € | 17 426 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 6,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,06 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▼ 4,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,06 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▼ 5,0 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | ▼ 3,8 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 0,002 M € | 0,001 M € | 125 € | 34 € | 0,002 M € | ▲ 56× |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,1 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 33,0 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 19,8 % |
| Immobilisations financières28 | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | 0,009 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,9 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▼ 7,7 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Autres créances291 | - | - | - | 0,2 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | = |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,006 M € | 0,006 M € | 0 € | - | - | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 26,0 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,05 M € | ▼ 25,7 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 26,1 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,5 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | ▲ 11,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,002 M € | 0,004 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 38,5 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 0,8 M € | 0,8 M € | 1,0 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,5 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▼ 6,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 1,2 % |
| Apport10/11 | 0,1 M € | 0,1 M € | - | - | - | - | - | - | - |
| Réserves13 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 1,1 % |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 5,2 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 0,2 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,09 M € | ▲ 23,4 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,04 M € | 0,04 M € | -0,01 M € | -0,03 M € | -0,04 M € | 0 € | -0,04 M € | -0,04 M € | = |
| Provisions et impôts différés16 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 1,3 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Pensions et obligations similaires160 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | = |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | ▼ 5,4 % |
| Dettes17/49 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | ▼ 11,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,03 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 6,8 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▼ 6,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 20,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 1,2 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 5 € | 0 € | - | - | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 5 € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes commerciales44 | 0,02 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | ▼ 85,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,1 M € | 0,02 M € | ▼ 85,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 43,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | ▲ 51,2 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | - | 0,001 M € | 0,03 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 28,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | - | 13 € | 0,002 M € | 0,005 M € | ▲ 125 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 38 764 € | 38 126 € | 284 849 € | -31 846 € | -39 356 € | 76 030 € | -57 464 € | 3 571 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 50 792 € | 53 148 € | 20 399 € | 83 113 € | 82 504 € | 53 338 € | 50 634 € | 44 799 € | ▼ 11,5 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 89 556 € | 91 274 € | 305 248 € | 51 268 € | 43 148 € | 129 369 € | -6 830 € | 48 370 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -19 162 € | 418 150 € | -904 542 € | -70 016 € | -37 328 € | -21 227 € | -3 932 € | ▲ 81,5 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 375 € | 465 257 € | -414 918 € | -10 809 € | 1 048 € | -4 080 € | 4 795 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 685 entreprises avaient le même profil que UP TWO DATE aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,9 % existaient encore et 1,1 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,9 %
existait encore
1,9 %
a cessé autrement
1,1 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à UP TWO DATE : 0,3 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 685 entreprises, pas d'une prévision pour UP TWO DATE. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 30 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 22-07-2026 | 2026-00315719 | |
| 31-12-2024 | schéma complet | 28-08-2025 | 2025-00461616 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 04-07-2024 | 2024-00213265 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 05-10-2023 | 2023-00475427 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20412768 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-60600120 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 23-06-2020 | 2020-20400408 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 22-08-2019 | 2019-50100255 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 01-08-2018 | 2018-42000163 | |
| 31-12-2016 | schéma micro | 23-08-2017 | 2017-46200520 |