UNCAPPED
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 30-06-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 270 000 €
Estimé : probablement entre 250 000 € et 340 000 €
Total actif
128 913 €▲ 8,6 %
2024 · 118 665 €
Résultat net
2 823 €▼ 85,4 %
2024 · 19 335 €
Fonds de roulement
42 245 €▲ 14,4 %
2024 · 36 938 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
4 118 €
▼ 80,2 %
2025
20212025
Résultat net
2 823 €
▼ 85,4 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Capitaux propres
53 944 €
▲ 5,5 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
128 913 €
▲ 8,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Dettes
74 969 €
▲ 11,0 %
2025
20212025
Fonds de roulement
42 245 €
▲ 14,4 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
41,8 %
▼ 1,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
1,58
▼ 0,01
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
2,2 %
▼ 14,1pp
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Personnel (ETP)
2
▼ 9,1 %
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation9 139 €-33 010 €▲ 261 %-50 633 €20 749 €4 118 €▼ 80,2 %
Résultat net2 866 €en dessous de la moitié centrale du secteur-20 035 €dans la moitié centrale du secteur▲ 599 %-50 514 €en dessous de la moitié centrale du secteur19 335 €dans la moitié centrale du secteur2 823 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 85,4 %
Capitaux propres106 266 €dans la moitié centrale du secteur-82 301 €dans la moitié centrale du secteur▼ 22,6 %31 786 €dans la moitié centrale du secteur▼ 61,4 %51 121 €dans la moitié centrale du secteur▲ 60,8 %53 944 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,5 %
Total actif230 684 €dans la moitié centrale du secteur-201 058 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,8 %146 333 €dans la moitié centrale du secteur▼ 27,2 %118 665 €dans la moitié centrale du secteur▼ 18,9 %128 913 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,6 %
Dettes124 418 €-118 757 €▼ 4,6 %114 547 €▼ 3,5 %67 544 €▼ 41,0 %74 969 €▲ 11,0 %
Fonds de roulement92 761 €dans la moitié centrale du secteur-78 589 €dans la moitié centrale du secteur▼ 15,3 %15 756 €dans la moitié centrale du secteur▼ 80,0 %36 938 €dans la moitié centrale du secteur▲ 134 %42 245 €dans la moitié centrale du secteur▲ 14,4 %
Solvabilité46,1 %dans la moitié centrale du secteur-40,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp21,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 19,2pp43,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 21,4pp41,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,2pp
Liquidité générale1,95dans la moitié centrale du secteur-1,88dans la moitié centrale du secteur▼ 0,071,15en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,721,59dans la moitié centrale du secteur▲ 0,441,58dans la moitié centrale du secteur▼ 0,01
Rentabilité des actifs (ROA)1,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur-10,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 8,7pp-34,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 44,5pp16,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 50,8pp2,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 14,1pp
Personnel (ETP)2,5-2,9▲ 16,0 %3,4▲ 17,2 %2,2▼ 35,3 %2▼ 9,1 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 80 % à celui de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 128 913 €
Actifs immobilisés
13 908 € ▼ 28,8 %
Actifs circulants
115 005 € ▲ 16,0 %
Passif 128 913 €
Capitaux propres
53 944 € ▲ 5,5 %
Dettes
74 969 € ▲ 11,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 56,9 % à 58,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
15 171 €▼
2024 · 31 591 €
Cash-flow
13 876 €▼
2024 · 30 177 €
Taux d'endettement
1,39▲
2024 · 1,32
ROE
5,2 %▼
2024 · 37,8 %
Couverture des intérêts
8,69▼
2024 · 25,60
Dettes ≤ 1 an
72 760 €▲
2024 · 62 194 €
Dettes > 1 an
1 030 €▼
2024 · 3 351 €
Impôts
369 €▲
2024 · 342 €
Frais de personnel
161 730 €▼
2024 · 171 435 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 3 | 2 | 4 | 2 | 2 |
| à temps plein | 3 | 1 | 3 | 2 | 2 |
| à temps partiel | - | 1 | 1 | - | - |
| en équivalents temps plein | 3 | 1,8 | 3,8 | 2 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 2,5 | 2,9 | 3,4 | 2,2 | 2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 3 | 2 | 4 | 2 | 2 |
| Entrées | 1 | 1 | 2 | 0 | - |
| Sorties | 0 | 2 | 0 | 2 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 29 438 € | 4 609 € | 7 409 € | 1 510 € | 5 428 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 8 055 € | 12 163 € | 10 922 € | 10 842 € | 11 053 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2023 · 1 mention · 515 € octroyésComptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 204 € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 176 974 € | 206 417 € | 257 687 € | 171 435 € | 161 730 € | ▼ 5,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 8 055 € | 12 163 € | 10 922 € | 10 842 € | 11 053 € | ▲ 1,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 4 889 € | 2 127 € | 7 851 € | 2 359 € | 2 223 € | ▼ 5,7 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 408 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 199 056 € | 253 717 € | 226 235 € | 205 384 € | 179 125 € | ▼ 12,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 9 139 € | 33 010 € | -50 633 € | 20 749 € | 4 118 € | ▼ 80,2 % |
| Produits financiers75/76B | 517 € | 388 € | 2 116 € | 163 € | 819 € | ▲ 404 % |
| Produits financiers récurrents75 | 517 € | 388 € | 2 116 € | 163 € | 819 € | ▲ 404 % |
| Charges financières65/66B | 2 345 € | 2 991 € | 1 520 € | 1 234 € | 1 745 € | ▲ 41,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 345 € | 2 991 € | 1 520 € | 1 234 € | 1 745 € | ▲ 41,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 7 311 € | 30 408 € | -50 038 € | 19 677 € | 3 192 € | ▼ 83,8 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 4 445 € | 10 373 € | 477 € | 342 € | 369 € | ▲ 8,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 866 € | 20 035 € | -50 514 € | 19 335 € | 2 823 € | ▼ 85,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 2 866 € | 20 035 € | -50 514 € | 19 335 € | 2 823 € | ▼ 85,4 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 230 684 € | 201 058 € | 146 333 € | 118 665 € | 128 913 € | ▲ 8,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 40 340 € | 32 787 € | 28 865 € | 19 533 € | 13 908 € | ▼ 28,8 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 40 050 € | 32 497 € | 28 575 € | 19 243 € | 13 618 € | ▼ 29,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | 1 979 € | 3 098 € | 5 068 € | 3 676 € | 1 148 € | ▼ 68,8 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 2 598 € | 220 € | 1 818 € | 1 368 € | 5 759 € | ▲ 321 % |
| Location-financement et droits similaires25 | 25 550 € | 20 012 € | 14 474 € | 8 936 € | 3 399 € | ▼ 62,0 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | 9 923 € | 9 166 € | 7 215 € | 5 263 € | 3 312 € | ▼ 37,1 % |
| Immobilisations financières28 | 290 € | 290 € | 290 € | 290 € | 290 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 190 344 € | 168 271 € | 117 468 € | 99 131 € | 115 005 € | ▲ 16,0 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 71 623 € | 83 487 € | 75 777 € | 53 201 € | 43 636 € | ▼ 18,0 % |
| Créances commerciales40 | 49 023 € | 69 736 € | 65 547 € | 41 928 € | 31 695 € | ▼ 24,4 % |
| Autres créances41 | 22 601 € | 13 751 € | 10 230 € | 11 273 € | 11 941 € | ▲ 5,9 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 12 989 € | 12 989 € | - | - | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 74 418 € | 42 001 € | 35 943 € | 30 071 € | 34 571 € | ▲ 15,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 31 314 € | 29 794 € | 5 747 € | 15 860 € | 36 798 € | ▲ 132 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 230 684 € | 201 058 € | 146 333 € | 118 665 € | 128 913 € | ▲ 8,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 106 266 € | 82 301 € | 31 786 € | 51 121 € | 53 944 € | ▲ 5,5 % |
| Apport10/11 | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserves13 | 105 266 € | 81 301 € | 81 301 € | 81 301 € | 81 301 € | = |
| Réserves disponibles133 | 105 266 € | 81 301 € | 81 301 € | 81 301 € | 81 301 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | -50 514 € | -31 180 € | -28 357 € | ▲ 9,1 % |
| Dettes17/49 | 124 418 € | 118 757 € | 114 547 € | 67 544 € | 74 969 € | ▲ 11,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 20 078 € | 14 596 € | 9 021 € | 3 351 € | 1 030 € | ▼ 69,3 % |
| Dettes financières170/4 | 20 078 € | 14 596 € | 9 021 € | 3 351 € | 1 030 € | ▼ 69,3 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 97 583 € | 89 682 € | 101 711 € | 62 194 € | 72 760 € | ▲ 17,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | 5 391 € | 5 482 € | 5 575 € | 5 669 € | 5 748 € | ▲ 1,4 % |
| Dettes commerciales44 | 37 482 € | 45 942 € | 32 137 € | 15 047 € | 26 267 € | ▲ 74,6 % |
| Fournisseurs440/4 | 37 482 € | 45 942 € | 32 137 € | 15 047 € | 26 267 € | ▲ 74,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 54 711 € | 36 947 € | 63 284 € | 41 060 € | 40 745 € | ▼ 0,8 % |
| Impôts450/3 | 19 689 € | 17 029 € | 20 214 € | 16 157 € | 15 631 € | ▼ 3,3 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 35 021 € | 19 918 € | 43 070 € | 24 902 € | 25 114 € | ▲ 0,9 % |
| Autres dettes47/48 | - | 1 310 € | 715 € | 418 € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | 6 757 € | 14 479 € | 3 815 € | 1 999 € | 1 179 € | ▼ 41,0 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 2 866 € | 20 035 € | -50 514 € | 19 335 € | 2 823 € | ▼ 85,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 8 055 € | 12 163 € | 10 922 € | 10 842 € | 11 053 € | ▲ 1,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 10 921 € | 32 197 € | -39 593 € | 30 177 € | 13 876 € | ▼ 54,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -4 609 € | -7 000 € | -1 510 € | -5 428 € | ▼ 259 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | -32 417 € | -6 058 € | -5 872 € | 4 500 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 10 904 entreprises avaient le même profil que UNCAPPED aujourd'hui. Deux ans plus tard, 95,1 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
95,1 %
existait encore
4,0 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à UNCAPPED : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 10 904 entreprises, pas d'une prévision pour UNCAPPED. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.