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ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés 31 jours après le délai Déposés le 31 août 2026, délai 31 juillet 2026 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2025, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2026-00506236.
Comptes annuels 2025 déposés le 31-08-2026 à la BNB les 10 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 110 000 €
Estimé : probablement entre 99 000 € et 150 000 €
Total actif
189 639 €▲ 17,7 %
2024 · 161 089 €
Résultat net
20 721 €
2024 · -20 751 €
Fonds de roulement
-36 913 €▲ 40,5 %
2024 · -62 065 €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2025, 8 exercicesRésultat d'exploitation
51 190 €
2025
20182025
Résultat net
20 721 €
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Capitaux propres
67 926 €
▲ 43,9 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Total actif
189 639 €
▲ 17,7 %
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Dettes
121 713 €
▲ 6,9 %
2025
20182025
Fonds de roulement
-36 913 €
▲ 40,5 %
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Solvabilité
35,8 %
▲ 6,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Liquidité générale
0,70
▲ 0,24
2025
quart inférieur du secteur
20182025
Rentabilité des actifs (ROA)
10,9 %
▲ 23,8pp
2025
moitié centrale du secteur
20182025
Personnel (ETP)
pas de chiffre
2025
20182025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-42 975 €-25 067 €15 313 €▼ 38,9 %14 479 €▼ 5,4 %49 917 €▲ 245 %60 926 €▲ 22,1 %-12 604 €51 190 €
Résultat net-46 350 €-14 417 €11 406 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,9 %127 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 98,9 %27 094 €dans la moitié centrale du secteur▲ 213×26 361 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,7 %-20 751 €en dessous de la moitié centrale du secteur20 721 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres-11 449 €-2 968 €14 374 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 384 %14 501 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,9 %41 595 €dans la moitié centrale du secteur▲ 187 %67 956 €dans la moitié centrale du secteur▲ 63,4 %47 205 €dans la moitié centrale du secteur▼ 30,5 %67 926 €dans la moitié centrale du secteur▲ 43,9 %
Total actif54 211 €-55 925 €▲ 3,2 %96 679 €dans la moitié centrale du secteur▲ 72,9 %106 026 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,7 %115 875 €dans la moitié centrale du secteur▲ 9,3 %137 714 €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,8 %161 089 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,0 %189 639 €dans la moitié centrale du secteur▲ 17,7 %
Dettes65 659 €-52 957 €▼ 19,3 %82 305 €▲ 55,4 %91 525 €▲ 11,2 %74 280 €▼ 18,8 %69 758 €▼ 6,1 %113 884 €▲ 63,3 %121 713 €▲ 6,9 %
Fonds de roulement-27 431 €--9 813 €▲ 64,2 %-15 095 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 53,8 %2 161 €en dessous de la moitié centrale du secteur23 549 €dans la moitié centrale du secteur▲ 990 %50 476 €dans la moitié centrale du secteur▲ 114 %-62 065 €en dessous de la moitié centrale du secteur-36 913 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 40,5 %
Solvabilité-21,1 %-5,3 %▲ 26,4pp14,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 9,6pp13,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,2pp35,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 22,2pp49,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 13,4pp29,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 20,0pp35,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,5pp
Liquidité générale0,55-0,81▲ 0,270,82en dessous de la moitié centrale du secteur=1,03en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,211,32en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,291,72dans la moitié centrale du secteur▲ 0,410,46en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1,270,70en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,24
Rentabilité des actifs (ROA)-85,5 %-25,8 %▲ 111,3pp11,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 14,0pp0,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,7pp23,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 23,3pp19,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,2pp-12,9 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 32,0pp10,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 23,8pp
Personnel (ETP)0,80,3▼ 62,5 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est un bénéfice de 51 190 €, après une perte de 12 604 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 189 639 €
Actifs immobilisés
104 839 € ▼ 4,1 %
Actifs circulants
84 801 € ▲ 63,6 %
Passif 189 639 €
Capitaux propres
67 926 € ▲ 43,9 %
Dettes
121 713 € ▲ 6,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 70,7 % à 64,2 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
55 621 €▲
2024 · -7 263 €
Cash-flow
25 152 €▲
2024 · -15 410 €
Taux d'endettement
1,79▼
2024 · 2,41
ROE
30,5 %▲
2024 · -44,0 %
Couverture des intérêts
5,98▲
2024 · -1,57
Dettes ≤ 1 an
121 713 €▲
2024 · 113 884 €
Impôts
21 165 €▲
2024 · 3 511 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2022 | 31-12-2023 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | - |
| à temps plein | 1 | - |
| en équivalents temps plein | 1 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,8 | 0,3 |
| Entrées | 1 | - |
| Sorties | 1 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2023
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 588 € | 2 200 € | - | - | - |
| Immobilisations financières | - | - | 7 495 € | 97 130 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 5 325 € | 5 251 € | 5 341 € | 5 341 € | 4 431 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | - | 24 299 € | 14 934 € | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 11 922 € | 11 200 € | 11 467 € | 5 325 € | 5 251 € | 5 341 € | 5 341 € | 4 431 € | ▼ 17,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 10 475 € | 1 505 € | 5 917 € | 1 365 € | 1 448 € | ▲ 6,1 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | -27 883 € | 38 649 € | 29 613 € | 30 279 € | 80 971 € | 87 118 € | -5 898 € | 57 069 € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -42 975 € | 25 067 € | 15 313 € | 14 479 € | 49 917 € | 60 926 € | -12 604 € | 51 190 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | - | - | - | - | 3 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | - | - | - | - | - | - | - | 3 € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 6 346 € | 10 255 € | 21 084 € | 4 637 € | 9 307 € | ▲ 101 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 962 € | 10 272 € | 2 884 € | 6 346 € | 10 255 € | 21 084 € | 4 637 € | 9 307 € | ▲ 101 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -45 937 € | 14 794 € | 12 429 € | 8 133 € | 39 661 € | 39 842 € | -17 240 € | 41 885 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 412 € | 378 € | 1 023 € | 8 006 € | 12 567 € | 13 481 € | 3 511 € | 21 165 € | ▲ 503 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -46 350 € | 14 417 € | 11 406 € | 127 € | 27 094 € | 26 361 € | -20 751 € | 20 721 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -46 350 € | 14 417 € | 11 406 € | 127 € | 27 094 € | 26 361 € | -20 751 € | 20 721 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 54 211 € | 55 925 € | 96 679 € | 106 026 € | 115 875 € | 137 714 € | 161 089 € | 189 639 € | ▲ 17,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 21 129 € | 12 781 € | 29 469 € | 21 097 € | 18 046 € | 17 480 € | 109 270 € | 104 839 € | ▼ 4,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | 25 818 € | 16 893 € | 12 603 € | 8 313 € | 4 023 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 20 539 € | 12 131 € | 931 € | 1 484 € | 2 723 € | 1 672 € | 621 € | 213 € | ▼ 65,7 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 1 484 € | 2 723 € | 1 672 € | 621 € | 213 € | ▼ 65,7 % |
| Immobilisations financières28 | 590 € | 650 € | 2 720 € | 2 720 € | 2 720 € | 7 495 € | 104 625 € | 104 625 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 33 081 € | 43 144 € | 67 210 € | 84 930 € | 97 829 € | 120 234 € | 51 819 € | 84 801 € | ▲ 63,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 30 872 € | 38 550 € | 66 013 € | 76 831 € | 92 080 € | 117 714 € | 51 644 € | 84 073 € | ▲ 62,8 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 19 931 € | 37 738 € | 60 789 € | 47 459 € | 83 441 € | ▲ 75,8 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 56 901 € | 54 342 € | 56 925 € | 4 185 € | 631 € | ▼ 84,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 2 209 € | 4 594 € | 1 197 € | 8 098 € | 5 749 € | 2 520 € | 175 € | 387 € | ▲ 120 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | - | - | - | - | 341 € | - |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 54 211 € | 55 925 € | 96 679 € | 106 026 € | 115 875 € | 137 714 € | 161 089 € | 189 639 € | ▲ 17,7 % |
| Capitaux propres10/15 | -11 449 € | 2 968 € | 14 374 € | 14 501 € | 41 595 € | 67 956 € | 47 205 € | 67 926 € | ▲ 43,9 % |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | - | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | 18 600 € | = |
| Réserves13 | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 35 871 € | ▲ 137 % |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 15 150 € | 35 871 € | ▲ 137 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -45 199 € | -30 782 € | -19 376 € | -19 249 € | 7 845 € | 34 206 € | 13 455 € | 13 455 € | = |
| Dettes17/49 | 65 659 € | 52 957 € | 82 305 € | 91 525 € | 74 280 € | 69 758 € | 113 884 € | 121 713 € | ▲ 6,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 3 895 € | - | - | 8 757 € | - | - | - | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 8 757 € | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 60 512 € | 52 957 € | 82 305 € | 82 768 € | 74 280 € | 69 758 € | 113 884 € | 121 713 € | ▲ 6,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 8 650 € | 8 757 € | - | 5 500 € | - | - |
| Dettes financières43 | - | - | - | 418 € | - | 1 898 € | 1 411 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 418 € | - | 1 898 € | 1 411 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 21 633 € | 40 866 € | 66 821 € | 34 225 € | 32 736 € | 37 088 € | 72 221 € | 64 195 € | ▼ 11,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 34 225 € | 32 736 € | 37 088 € | 72 221 € | 64 195 € | ▼ 11,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | - | - | - | 24 279 € | 26 270 € | ▲ 8,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 39 475 € | 32 787 € | 30 772 € | 10 473 € | 31 249 € | ▲ 198 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 39 475 € | 29 597 € | 30 772 € | 4 779 € | 31 249 € | ▲ 554 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | - | 3 190 € | - | 5 694 € | - | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -46 350 € | 14 417 € | 11 406 € | 127 € | 27 094 € | 26 361 € | -20 751 € | 20 721 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 11 922 € | 11 200 € | 11 467 € | 5 325 € | 5 251 € | 5 341 € | 5 341 € | 4 431 € | ▼ 17,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | -34 428 € | 25 617 € | 22 873 € | 5 453 € | 32 345 € | 31 702 € | -15 410 € | 25 152 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 852 € | -28 155 € | 3 047 € | -2 200 € | -4 775 € | -97 130 € | 0 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 2 385 € | -3 397 € | 6 902 € | -2 349 € | -3 229 € | -2 345 € | 211 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (10)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma micro | 31-08-2026 | 2026-00506236 | |
| 31-12-2024 | schéma micro | 30-09-2025 | 2025-00532124 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 12-08-2024 | 2024-00339009 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 08-07-2023 | 2023-00217128 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 31-08-2022 | 2022-20362786 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 10-08-2021 | 2021-47100109 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 31-08-2020 | 2020-46800349 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 15-07-2019 | 2019-32200446 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 30-05-2018 | 2018-14400265 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 23-08-2017 | 2017-45600556 |