UBICUM
ActifFinances · exercice 2025, schéma abrégé
Comptes annuels 2025 déposés le 16-06-2026 à la BNB les 17 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,4 M €
Estimé : probablement entre 900 000 € et 2,4 M €
Total actif
774 662 €▼ 20,4 %
2024 · 973 025 €
Résultat net
23 739 €▼ 39,6 %
2024 · 39 329 €
Fonds de roulement
273 451 €▼ 23,6 %
2024 · 358 110 €
Évolution au fil des années
2021 à 2025, 5 exercices 2018 à 2025, 8 exercices
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 15 % à celui de 2024.
Résultat d'exploitation60 382 €
2025
Résultat net23 739 €
2025
Total actif774 662 €
2025
Capitaux propres194 744 €
2025
Dettes579 918 €
2025
Fonds de roulement273 451 €
2025
Rentabilité des actifs (ROA)3,1 %
2025
Solvabilité25,1 %
2025
Liquidité générale1,97
2025
Personnel (ETP)3
2025
Le chiffre d'affaires est ce que l'entreprise a vendu, le résultat ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Actifs, capitaux propres et dettes par exercice.
Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses dettes à court terme avec ce qu'elle possède à court terme.
La marge EBIT est la part de chaque euro de chiffre d'affaires qui reste de l'activité. La rentabilité des actifs est ce qu'ils rapportent.
Plus la solvabilité est élevée, mieux l'entreprise absorbe un revers.
Un ratio supérieur à 1 signifie que les actifs à court terme couvrent les dettes à court terme.
Personnel moyen par exercice, en équivalents temps plein (ETP).
Utilisez les flèches sur le graphique pour les chiffres par année.
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30. Le pointillé est la médiane. Il y a une bande sectorielle pour : résultat net, capitaux propres, total actif, fonds de roulement, solvabilité, liquidité générale, rentabilité des actifs (ROA) et personnel (ETP).
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20182019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation57 588 €-40 269 €▼ 30,1 %7 355 €▼ 81,7 %64 948 €▲ 783 %166 462 €▲ 156 %33 982 €▼ 79,6 %71 174 €▲ 109 %60 382 €▼ 15,2 %
Résultat net39 488 €-23 770 €▼ 39,8 %4 974 €dans la moitié centrale du secteur▼ 79,1 %41 493 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 734 %113 808 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 174 %17 668 €dans la moitié centrale du secteur▼ 84,5 %39 329 €dans la moitié centrale du secteur▲ 123 %23 739 €dans la moitié centrale du secteur▼ 39,6 %
Capitaux propres103 106 €-126 076 €▲ 22,3 %137 250 €dans la moitié centrale du secteur▲ 8,9 %178 744 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 30,2 %227 613 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,3 %201 113 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 11,6 %240 442 €dans la moitié centrale du secteur▲ 19,6 %194 744 €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,0 %
Total actif317 075 €-237 544 €▼ 25,1 %264 531 €dans la moitié centrale du secteur▲ 11,4 %496 323 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 87,6 %600 162 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,9 %660 524 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,1 %973 025 €dans la moitié centrale du secteur▲ 47,3 %774 662 €dans la moitié centrale du secteur▼ 20,4 %
Dettes213 969 €-111 469 €▼ 47,9 %127 281 €▲ 14,2 %317 579 €▲ 150 %372 549 €▲ 17,3 %459 411 €▲ 23,3 %732 583 €▲ 59,5 %579 918 €▼ 20,8 %
Fonds de roulement196 515 €-174 455 €▼ 11,2 %162 917 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,6 %175 057 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,5 %201 157 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,9 %306 690 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 52,5 %358 110 €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,8 %273 451 €dans la moitié centrale du secteur▼ 23,6 %
Solvabilité32,5 %-53,1 %▲ 20,6pp51,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,2pp36,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 15,9pp37,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,9pp30,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,5pp24,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7pp25,1 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp
Liquidité générale2,83-4,23▲ 1,403,64au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,581,63dans la moitié centrale du secteur▼ 2,021,56dans la moitié centrale du secteur▼ 0,072,44dans la moitié centrale du secteur▲ 0,881,75dans la moitié centrale du secteur▼ 0,691,97dans la moitié centrale du secteur▲ 0,22
Rentabilité des actifs (ROA)12,5 %-10,0 %▼ 2,4pp1,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 8,1pp8,4 %dans la moitié centrale du secteur▲ 6,5pp19,0 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,6pp2,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 16,3pp4,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,4pp3,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0pp
Personnel (ETP)2,4-1,52▲ 33,3 %2,3▲ 15,0 %3,1dans la moitié centrale du secteur▲ 34,8 %3dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 774 662 €
Actifs immobilisés
218 991 € ▲ 58,2 %
Actifs circulants
555 671 € ▼ 33,4 %
Passif 774 662 €
Capitaux propres
194 744 € ▼ 19,0 %
Dettes
579 918 € ▼ 20,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 75,3 % à 74,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus faibles.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
89 018 €▲
2024 · 86 164 €
Cash-flow
52 376 €▼
2024 · 54 319 €
Liquidité immédiate
1,71▲
2024 · 1,58
Taux d'endettement
2,98▼
2024 · 3,05
ROE
12,2 %▼
2024 · 16,4 %
Couverture des intérêts
3,53▼
2024 · 6,34
Dettes ≤ 1 an
282 220 €▼
2024 · 476 449 €
Dettes > 1 an
294 903 €▲
2024 · 255 556 €
Impôts
13 217 €▼
2024 · 19 863 €
Frais de personnel
187 331 €▲
2024 · 183 574 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 | 3 | 4 | 3 |
| à temps plein | 2 | 2 | 2 | 3 | 2 |
| à temps partiel | - | - | 1 | 1 | 1 |
| en équivalents temps plein | 2 | 2 | 2,8 | 3,8 | 2,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 1,5 | 2 | 2,3 | 3,1 | 3 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 2 | 2 | 3 | 3 | 3 |
| Entrées | 1 | - | 1 | 2 | 1 |
| Sorties | 0 | - | 0 | 1 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | - | - | - | 240 000 € | 240 000 € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | - | - | 105 000 € | 105 000 € | 105 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | - | - | 110 913 € | 116 280 € | 114 664 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 19 294 € | 7 920 € | 116 022 € | 12 299 € | 109 161 € |
| Immobilisations financières | - | 11 € | 15 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 11 122 € | 12 372 € | 12 959 € | 14 990 € | 28 636 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 2 494 € | - | - | 5 627 € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 56 092 € | 98 318 € | 108 034 € | 183 574 € | 187 331 € | ▲ 2,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 12 509 € | 5 012 € | 7 336 € | 11 122 € | 12 372 € | 12 959 € | 14 990 € | 28 636 € | ▲ 91,0 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 578 € | 1 337 € | 1 588 € | 2 952 € | 2 716 € | ▼ 8,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 3 217 € | 8 602 € | - | - | 175 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 139 274 € | 146 040 € | 49 886 € | 136 957 € | 287 092 € | 156 563 € | 272 690 € | 279 240 € | ▲ 2,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 57 588 € | 40 269 € | 7 355 € | 64 948 € | 166 462 € | 33 982 € | 71 174 € | 60 382 € | ▼ 15,2 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2 918 € | 4 692 € | 2 090 € | 1 615 € | 1 779 € | ▲ 10,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 65 € | 111 € | 1 825 € | 2 918 € | 4 692 € | 2 090 € | 1 615 € | 1 779 € | ▲ 10,1 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 1 758 € | 2 560 € | 7 403 € | 13 597 € | 25 204 € | ▲ 85,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 609 € | 1 014 € | 1 448 € | 1 758 € | 2 560 € | 7 403 € | 13 597 € | 25 204 € | ▲ 85,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 56 044 € | 39 366 € | 7 733 € | 66 107 € | 168 594 € | 28 669 € | 59 192 € | 36 956 € | ▼ 37,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 16 556 € | 15 596 € | 2 758 € | 24 614 € | 54 787 € | 11 001 € | 19 863 € | 13 217 € | ▼ 33,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 39 488 € | 23 770 € | 4 974 € | 41 493 € | 113 808 € | 17 668 € | 39 329 € | 23 739 € | ▼ 39,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 39 488 € | 23 770 € | 4 974 € | 41 493 € | 113 808 € | 17 668 € | 39 329 € | 23 739 € | ▼ 39,6 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||||||
| Total de l'actif20/58 | 317 075 € | 237 544 € | 264 531 € | 496 323 € | 600 162 € | 660 524 € | 973 025 € | 774 662 € | ▼ 20,4 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 13 060 € | 9 046 € | 40 011 € | 42 577 € | 38 136 € | 141 214 € | 138 467 € | 218 991 € | ▲ 58,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 13 011 € | 8 997 € | 39 958 € | 42 525 € | 38 073 € | 141 136 € | 138 399 € | 218 923 € | ▲ 58,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | - | - | 110 913 € | 116 280 € | 114 664 € | ▼ 1,4 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 1 734 € | 283 € | 1 892 € | 2 669 € | 2 587 € | ▼ 3,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 37 731 € | 32 559 € | 23 582 € | 15 184 € | 97 888 € | ▲ 545 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 3 061 € | 5 231 € | 4 749 € | 4 267 € | 3 785 € | ▼ 11,3 % |
| Immobilisations financières28 | 49 € | 49 € | 54 € | 51 € | 63 € | 77 € | 67 € | 67 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 304 015 € | 228 498 € | 224 519 € | 453 746 € | 562 025 € | 519 311 € | 834 559 € | 555 671 € | ▼ 33,4 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 76 980 € | 54 466 € | - | 46 910 € | 10 245 € | ▼ 78,2 % |
| Autres créances291 | - | - | - | 76 980 € | 54 466 € | - | 46 910 € | 10 245 € | ▼ 78,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 49 630 € | 38 449 € | 41 925 € | 155 373 € | 189 811 € | 79 249 € | 80 187 € | 74 447 € | ▼ 7,2 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 155 373 € | 189 811 € | 79 249 € | 80 187 € | 74 447 € | ▼ 7,2 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 182 292 € | 100 683 € | 110 180 € | 170 054 € | 249 757 € | 430 456 € | 698 009 € | 455 842 € | ▼ 34,7 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 153 072 € | 239 805 € | 239 556 € | 507 617 € | 265 842 € | ▼ 47,6 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 16 982 € | 9 952 € | 190 900 € | 190 392 € | 190 000 € | ▼ 0,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 60 751 € | 85 047 € | 32 441 € | 47 851 € | 62 080 € | 1 968 € | 1 071 € | 632 € | ▼ 41,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 3 488 € | 5 912 € | 7 638 € | 8 382 € | 14 505 € | ▲ 73,0 % |
| Passif | |||||||||
| Total du passif10/49 | 317 075 € | 237 544 € | 264 531 € | 496 323 € | 600 162 € | 660 524 € | 973 025 € | 774 662 € | ▼ 20,4 % |
| Capitaux propres10/15 | 103 106 € | 126 076 € | 137 250 € | 178 744 € | 227 613 € | 201 113 € | 240 442 € | 194 744 € | ▼ 19,0 % |
| Apport10/11 | 12 400 € | 12 400 € | 18 600 € | 18 600 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | 1 000 € | = |
| Réserves13 | 90 706 € | 113 676 € | 118 650 € | 160 144 € | 226 613 € | 200 113 € | 239 442 € | 193 744 € | ▼ 19,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | - | - | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | - | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 158 284 € | 226 613 € | 200 113 € | 239 442 € | 193 744 € | ▼ 19,1 % |
| Dettes17/49 | 213 969 € | 111 469 € | 127 281 € | 317 579 € | 372 549 € | 459 411 € | 732 583 € | 579 918 € | ▼ 20,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 37 € | 0 € | 20 268 € | 12 795 € | 5 169 € | 242 889 € | 255 556 € | 294 903 € | ▲ 15,4 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 12 795 € | 5 169 € | 240 000 € | 255 556 € | 294 903 € | ▲ 15,4 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | - | - | 2 889 € | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 107 500 € | 54 043 € | 61 603 € | 278 689 € | 360 869 € | 212 621 € | 476 449 € | 282 220 € | ▼ 40,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 7 473 € | 7 625 € | 5 169 € | 9 748 € | 28 761 € | ▲ 195 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | - | 30 000 € | 62 156 € | 37 739 € | 36 568 € | ▼ 3,1 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | - | 30 000 € | 62 156 € | 37 739 € | 36 568 € | ▼ 3,1 % |
| Dettes commerciales44 | 85 928 € | 37 647 € | 18 910 € | 134 903 € | 183 303 € | 58 749 € | 197 467 € | 84 681 € | ▼ 57,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 134 903 € | 183 303 € | 58 749 € | 197 467 € | 84 681 € | ▼ 57,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 37 519 € | 76 109 € | 86 546 € | 167 209 € | 112 701 € | ▼ 32,6 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 26 304 € | 55 917 € | 62 663 € | 132 548 € | 71 458 € | ▼ 46,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 11 215 € | 20 192 € | 23 884 € | 34 660 € | 41 244 € | ▲ 19,0 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 98 795 € | 63 831 € | - | 64 287 € | 19 510 € | ▼ 69,7 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 26 095 € | 6 511 € | 3 902 € | 577 € | 2 794 € | ▲ 384 % |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 39 488 € | 23 770 € | 4 974 € | 41 493 € | 113 808 € | 17 668 € | 39 329 € | 23 739 € | ▼ 39,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 12 509 € | 5 012 € | 7 336 € | 11 122 € | 12 372 € | 12 959 € | 14 990 € | 28 636 € | ▲ 91,0 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 51 996 € | 28 782 € | 12 310 € | 52 615 € | 126 180 € | 30 626 € | 54 319 € | 52 376 € | ▼ 3,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -998 € | -38 301 € | -13 687 € | -7 931 € | -116 036 € | -12 243 € | -109 161 € | ▼ 792 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 24 296 € | -52 605 € | 15 409 € | 14 229 € | -60 112 € | -898 € | -439 € | ▲ 51,1 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 508 entreprises avaient le même profil que UBICUM aujourd'hui. Deux ans plus tard, 1,4 % avaient fait faillite et 96,9 % existaient encore.
- Micro
- 10 à 20 ans
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
1,4 %
a fait faillite
1,6 %
a cessé autrement
96,9 %
existait encore
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à UBICUM : 0,6 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 508 entreprises, pas d'une prévision pour UBICUM. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 17 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2025 | schéma abrégé | 16-06-2026 | 2026-00163734 | |
| 31-12-2024 | schéma abrégé | 24-07-2025 | 2025-00301238 | |
| 31-12-2023 | schéma micro | 30-07-2024 | 2024-00302047 | |
| 31-12-2022 | schéma micro | 31-07-2023 | 2023-00294803 | |
| 31-12-2021 | schéma micro | 29-07-2022 | 2022-20244193 | |
| 31-12-2020 | schéma micro | 31-08-2021 | 2021-62800583 | |
| 31-12-2019 | schéma micro | 30-10-2020 | 2020-65000134 | |
| 31-12-2018 | schéma micro | 23-07-2019 | 2019-36800184 | |
| 31-12-2017 | schéma micro | 25-06-2018 | 2018-22100010 | |
| 31-12-2016 | schéma abrégé | 14-07-2017 | 2017-31200415 |