TWO FACES
InactifFinances · exercice 2015, schéma complet
Comptes annuels 2015 déposés le 30-10-2015 PDF les 25 dépôts
Chiffre d'affaires
14,0 M €▲ 6,0 %
2014 · 13,2 M €
Marge EBIT
7,3 %▼ 0,1 pts
2014 · 7,4 %
Résultat net
585 115 €▲ 10,2 %
2014 · 530 904 €
Fonds de roulement
3,3 M €▼ 23,0 %
2014 · 4,3 M €
Aperçu pluriannuel
2011 à 2015, 5 exercicesChiffre d'affaires
14,0 M €
▲ 6,0 %
2015
20112015
Résultat d'exploitation
1,0 M €
▲ 4,6 %
2015
20112015
Résultat net
585 115 €
▲ 10,2 %
2015
20112015
Marge EBIT
7,3 %
▼ 0,1 pts
2015
20112015
Capitaux propres
4,2 M €
▼ 17,8 %
2015
20112015
Total actif
8,1 M €
▲ 6,8 %
2015
20112015
Dettes
3,8 M €
▲ 59,1 %
2015
20112015
Fonds de roulement
3,3 M €
▼ 23,0 %
2015
20112015
Personnel (ETP)
20,1
▲ 3,6 %
2015
20112015
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20112012201320142015
Chiffre d'affaires13,2 M €14,0 M €▲ 6,0 %
Résultat d'exploitation1,2 M €-1,2 M €▲ 0,6 %1,4 M €▲ 15,4 %1,0 M €▼ 29,1 %1,0 M €▲ 4,6 %
Résultat net0,7 M €-0,7 M €▼ 2,6 %0,8 M €▲ 15,7 %0,5 M €▼ 30,5 %0,6 M €▲ 10,2 %
Marge EBIT7,4 %7,3 %▼ 0,1 pts
Capitaux propres3,2 M €-3,8 M €▲ 20,7 %4,6 M €▲ 19,9 %5,1 M €▲ 11,5 %4,2 M €▼ 17,8 %
Total actif4,9 M €-5,1 M €▲ 3,6 %6,6 M €▲ 30,0 %7,5 M €▲ 14,0 %8,1 M €▲ 6,8 %
Dettes1,7 M €-1,2 M €▼ 27,9 %2,0 M €▲ 61,2 %2,4 M €▲ 19,8 %3,8 M €▲ 59,1 %
Fonds de roulement3,0 M €-3,6 M €▲ 17,9 %4,4 M €▲ 21,4 %4,3 M €▼ 2,1 %3,3 M €▼ 23,0 %
Personnel (ETP)11,4-15,9▲ 39,5 %18,9▲ 18,9 %19,4▲ 2,6 %20,1▲ 3,6 %
Le résultat d'exploitation de 2015 est supérieur de 5 % à celui de 2014. C'est un redressement après la baisse de 2014.
Composition du bilan
2015 en couleur, 2014 en barre grise dessous
Actif 8,1 M €
Actifs immobilisés
1,4 M € ▲ 4,1 %
Actifs circulants
6,6 M € ▲ 7,4 %
Passif 8,1 M €
Capitaux propres
4,2 M € ▼ 17,8 %
Dettes
3,8 M € ▲ 59,1 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 31,9 % à 47,6 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,3 M €▲
2014 · 1,1 M €
Cash-flow
840 066 €▲
2014 · 688 959 €
Liquidité générale
1,98▼
2014 · 3,23
Liquidité immédiate
1,64▼
2014 · 2,58
Taux d'endettement
0,09▲
2014 · 0,09
ROE
13,9 %▲
2014 · 10,3 %
ROA
7,3 %▲
2014 · 7,0 %
Couverture des intérêts
56,10▲
2014 · 52,56
Dettes ≤ 1 an
3,3 M €▲
2014 · 1,9 M €
Dettes > 1 an
398 595 €▼
2014 · 456 979 €
Impôts
255 558 €▲
2014 · 235 130 €
Crédit clients
44 jours▲
2014 · 42 jours
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | 13,2 M € | 14,0 M € | ▲ 6,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 61,3 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,9 M € | 2,1 M € | 2,5 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,4 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | ▲ 4,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | ▲ 21,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 6,2 % |
| Charges des dettes650 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 5,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,1 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 9,7 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 8,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 10,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 10,2 % |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 4,9 M € | 5,1 M € | 6,6 M € | 7,5 M € | 8,1 M € | ▲ 6,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 1,4 M € | 1,4 M € | ▲ 4,1 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,03 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 13,4 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 1,3 M € | 1,3 M € | ▲ 5,7 % |
| Immobilisations financières28 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,001 M € | ▼ 64,3 % |
| Actifs circulants29/58 | 4,7 M € | 4,7 M € | 6,3 M € | 6,2 M € | 6,6 M € | ▲ 7,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | ▼ 7,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 1,6 M € | 2,0 M € | 1,5 M € | 1,5 M € | 1,7 M € | ▲ 10,6 % |
| Placements de trésorerie50/53 | 2,0 M € | 1,1 M € | 3,0 M € | 2,5 M € | 2,2 M € | ▼ 13,0 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,4 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 1,6 M € | ▲ 78,2 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 4,9 M € | 5,1 M € | 6,6 M € | 7,5 M € | 8,1 M € | ▲ 6,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 3,2 M € | 3,8 M € | 4,6 M € | 5,1 M € | 4,2 M € | ▼ 17,8 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 3,0 M € | 3,6 M € | 4,4 M € | 4,9 M € | 4,0 M € | ▼ 18,6 % |
| Dettes17/49 | 1,7 M € | 1,2 M € | 2,0 M € | 2,4 M € | 3,8 M € | ▲ 59,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | ▼ 12,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 1,6 M € | 1,2 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 3,3 M € | ▲ 75,1 % |
| Dettes commerciales44 | 1,2 M € | 0,7 M € | 1,5 M € | 1,0 M € | 1,3 M € | ▲ 32,9 % |
| Poste | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,7 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 10,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 61,3 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 21,9 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,2 M € | -0,1 M € | -1,2 M € | -0,3 M € | ▲ 74,0 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,5 M € | 0,03 M € | -0,08 M € | 0,7 M € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 25 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-03-2015 | schéma complet | 30-10-2015 | 2015-66300218 | |
| 31-03-2014 | schéma complet | 30-10-2014 | 2014-66100125 | |
| 31-03-2013 | schéma abrégé | 23-09-2013 | 2013-59100106 | |
| 31-03-2012 | schéma abrégé | 27-10-2012 | 2012-63000396 | |
| 31-03-2011 | schéma abrégé | 01-11-2011 | 2011-59600106 | |
| 31-03-2010 | schéma abrégé | 09-09-2010 | 2010-53900403 | |
| 31-03-2009 | schéma abrégé | 21-09-2009 | 2009-76600273 | |
| 31-03-2008 | schéma abrégé | 29-10-2008 | 2008-80000295 | |
| 31-03-2007 | schéma abrégé | 02-10-2007 | 2007-76200206 | |
| 31-03-2006 | schéma abrégé | 22-09-2006 | 2006-79303887 |