TOOLSEN
ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 23-07-2026 à la BNB les 4 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 2,9 M €
Estimé : probablement entre 2,0 M € et 4,4 M €
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-140 345 €▼ 134 %
2024 · -60 048 €
Fonds de roulement
901 732 €▼ 16,9 %
2024 · 1,1 M €
Dans les classements
#4 employeur à Jabbeke, secteur Commerce
Aperçu pluriannuel
2022 à 2025, 4 exercicesRésultat d'exploitation
-164 818 €
▼ 89,1 %
2025
20222025
Résultat net
-140 345 €
▼ 134 %
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Capitaux propres
1,1 M €
▼ 11,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Total actif
1,9 M €
▲ 4,3 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Dettes
872 429 €
▲ 33,9 %
2025
20222025
Fonds de roulement
901 732 €
▼ 16,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20222025
Solvabilité
55,2 %
▼ 9,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Liquidité générale
2,24
▼ 0,50
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Rentabilité des actifs (ROA)
-7,2 %
▼ 4,0pp
2025
quart inférieur du secteur
20222025
Personnel (ETP)
10,6
▲ 8,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20222025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2022202320242025
Résultat d'exploitation0,2 M €-0,1 M €▼ 51,9 %-0,09 M €-0,2 M €▼ 89,1 %
Résultat net0,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 39,2 %-0,06 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,1 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 134 %
Capitaux propres1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-1,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,2 %1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,7 %1,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,6 %
Total actif2,0 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-1,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %1,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,2 %1,9 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,3 %
Dettes0,8 M €-0,6 M €▼ 24,3 %0,7 M €▲ 10,9 %0,9 M €▲ 33,9 %
Fonds de roulement1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur-1,2 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,9 %1,1 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,8 %0,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 16,9 %
Solvabilité60,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-68,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,5pp65,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,4pp55,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 9,9pp
Liquidité générale2,45dans la moitié centrale du secteur-3,00au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 0,562,73dans la moitié centrale du secteur▼ 0,272,24dans la moitié centrale du secteur▼ 0,50
Rentabilité des actifs (ROA)10,4 %dans la moitié centrale du secteur-6,7 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,6pp-3,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 9,9pp-7,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 4,0pp
Personnel (ETP)8,5au-dessus de la moitié centrale du secteur-9,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 11,8 %9,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,2 %10,6dans la moitié centrale du secteur▲ 8,2 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 164 818 €, plus lourde que la perte de 87 179 € en 2024. C'est le résultat le plus faible depuis 2022.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 1,9 M €
Actifs immobilisés
314 203 € ▲ 106 %
Actifs circulants
1,6 M € ▼ 4,7 %
Passif 1,9 M €
Capitaux propres
1,1 M € ▼ 11,6 %
Dettes
872 429 € ▲ 33,9 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 34,9 % à 44,8 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-109 005 €▼
2024 · -65 568 €
Cash-flow
-84 532 €▼
2024 · -38 436 €
Liquidité immédiate
0,60▼
2024 · 0,75
Taux d'endettement
0,81▲
2024 · 0,54
ROE
-13,1 %▼
2024 · -4,9 %
Couverture des intérêts
-9,38▼
2024 · -7,51
Dettes ≤ 1 an
729 626 €▲
2024 · 626 565 €
Dettes > 1 an
142 803 €▲
2024 · 25 173 €
Impôts
250 €▲
2024 · 15 €
Frais de personnel
659 201 €▲
2024 · 571 792 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 11 | 12 | 12 |
| à temps plein | 9 | 8 | 8 |
| à temps partiel | 2 | 4 | 4 |
| en équivalents temps plein | 9,8 | 10,4 | 10,5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 9,5 | 9,8 | 10,6 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 11 | 11 | 11 |
| Entrées | 4 | 4 | 2 |
| Sorties | 4 | 3 | 2 |
| Heures de formation | 271 | 319 | 354 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2025
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 217 415 € | 12 076 € | 67 197 € | 21 027 € |
| Immobilisations incorporelles | 304 989 € | 8 969 € | 11 031 € | 195 647 € |
| Immobilisations financières | 38 804 € | 742 € | 307 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 57 765 € | 13 274 € | 21 611 € | 55 813 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | 0,01 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | ▼ 20,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 1,0 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | ▲ 15,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,06 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,06 M € | ▲ 158 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0 € | 0,003 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | ▲ 129 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | 0,003 M € | 0,002 M € | 178 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 1,3 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | ▲ 9,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,2 M € | 0,1 M € | -0,09 M € | -0,2 M € | ▼ 89,1 % |
| Produits financiers75/76B | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 1,3 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,06 M € | 0,07 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▲ 1,3 % |
| Charges financières65/66B | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | ▲ 33,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | 0,01 M € | ▲ 33,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,3 M € | 0,2 M € | -0,06 M € | -0,1 M € | ▼ 133 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,07 M € | 0,05 M € | 15 € | 250 € | ▲ 17× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,2 M € | 0,1 M € | -0,06 M € | -0,1 M € | ▼ 134 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | 0,02 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,2 M € | 0,1 M € | -0,04 M € | -0,1 M € | ▼ 215 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | ▲ 4,3 % |
| Frais d'établissement20 | 0,003 M € | 0,003 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | ▼ 50,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,09 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 106 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 489 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,08 M € | 0,08 M € | ▲ 0,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | 491 € | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | ▲ 17,0 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▼ 26,8 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 22,6 % |
| Immobilisations financières28 | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 0,8 % |
| Actifs circulants29/58 | 1,9 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 1,6 M € | ▼ 4,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 1,4 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▼ 4,1 % |
| Stocks30/36 | 1,4 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | ▼ 4,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | ▼ 14,1 % |
| Créances commerciales40 | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 1,8 % |
| Autres créances41 | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,06 M € | 392 € | ▼ 99,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | ▲ 19,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 493 € | 280 € | 280 € | 0,007 M € | ▲ 25× |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 2,0 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | ▲ 4,3 % |
| Capitaux propres10/15 | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | ▼ 11,6 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital10 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Capital souscrit100 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 1,0 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,8 M € | ▼ 14,6 % |
| Réserves indisponibles130/1 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserve légale130 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves immunisées132 | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves disponibles133 | 0,9 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | ▼ 15,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | 0 € | 0 € | - | - |
| Dettes17/49 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,9 M € | ▲ 33,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 0,03 M € | 0,1 M € | ▲ 467 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 0,03 M € | 0,1 M € | ▲ 467 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | ▲ 16,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 0,01 M € | 0,05 M € | ▲ 246 % |
| Dettes financières43 | - | - | 0,008 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 0,008 M € | 0 € | ▼ 100 % |
| Dettes commerciales44 | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 28,2 % |
| Fournisseurs440/4 | 0,4 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 28,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 36,5 % |
| Impôts450/3 | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,07 M € | ▲ 65,4 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 0,07 M € | 0,06 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | ▲ 21,0 % |
| Autres dettes47/48 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | ▲ 21,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | 0,001 M € | 0 € | 37 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Poste | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 205 871 € | 125 227 € | -60 048 € | -140 345 € | ▼ 134 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 57 765 € | 13 274 € | 21 611 € | 55 813 € | ▲ 158 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 263 636 € | 138 501 € | -38 436 € | -84 532 € | ▼ 120 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -20 369 € | -79 403 € | -217 227 € | ▼ 174 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 11 184 € | -11 593 € | 17 438 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 929 entreprises avaient le même profil que TOOLSEN aujourd'hui. Deux ans plus tard, 92,8 % existaient encore et 1,7 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
92,8 %
existait encore
5,5 %
a cessé autrement
1,7 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TOOLSEN : 0,9 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 929 entreprises, pas d'une prévision pour TOOLSEN. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.