TOA TECHNICS
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 31-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 1,4 M €
Estimé : probablement entre 1,1 M € et 2,1 M €
Total actif
513 229 €▼ 1,7 %
2024 · 522 202 €
Résultat net
11 066 €▼ 75,1 %
2024 · 44 462 €
Fonds de roulement
104 893 €▲ 22,0 %
2024 · 86 010 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
27 138 €
▼ 52,3 %
2025
20212025
Résultat net
11 066 €
▼ 75,1 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
176 042 €
▲ 6,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Total actif
513 229 €
▼ 1,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
337 187 €
▼ 5,6 %
2025
20212025
Fonds de roulement
104 893 €
▲ 22,0 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Solvabilité
34,3 %
▲ 2,7pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
1,31
▲ 0,07
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
2,2 %
▼ 6,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Personnel (ETP)
9
▼ 27,4 %
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation15 868 €-13 933 €▼ 12,2 %80 426 €▲ 477 %56 882 €▼ 29,3 %27 138 €▼ 52,3 %
Résultat net12 128 €dans la moitié centrale du secteur-10 095 €dans la moitié centrale du secteur▼ 16,8 %78 291 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 676 %44 462 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 43,2 %11 066 €dans la moitié centrale du secteur▼ 75,1 %
Capitaux propres32 128 €dans la moitié centrale du secteur-42 223 €dans la moitié centrale du secteur▲ 31,4 %120 514 €dans la moitié centrale du secteur▲ 185 %164 976 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 36,9 %176 042 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7 %
Total actif164 275 €dans la moitié centrale du secteur-335 401 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 104 %409 107 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0 %522 202 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,6 %513 229 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 1,7 %
Dettes132 148 €-293 178 €▲ 122 %288 593 €▼ 1,6 %357 227 €▲ 23,8 %337 187 €▼ 5,6 %
Fonds de roulement-14 563 €en dessous de la moitié centrale du secteur--42 604 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 193 %31 990 €dans la moitié centrale du secteur86 010 €dans la moitié centrale du secteur▲ 169 %104 893 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0 %
Solvabilité19,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur-12,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 7,0pp29,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 16,9pp31,6 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,1pp34,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 2,7pp
Liquidité générale0,89en dessous de la moitié centrale du secteur-0,83en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,061,12dans la moitié centrale du secteur▲ 0,291,24dans la moitié centrale du secteur▲ 0,121,31dans la moitié centrale du secteur▲ 0,07
Rentabilité des actifs (ROA)7,4 %dans la moitié centrale du secteur-3,0 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4pp19,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,1pp8,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 10,6pp2,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4pp
Personnel (ETP)7,7-8,8▲ 14,3 %11,9▲ 35,2 %12,4▲ 4,2 %9▼ 27,4 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Travaux de construction spécialisés (NACE 43). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 52 % à celui de 2024. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 513 229 €
Actifs immobilisés
71 149 € ▼ 15,9 %
Actifs circulants
442 080 € ▲ 1,0 %
Passif 513 229 €
Capitaux propres
176 042 € ▲ 6,7 %
Dettes
337 187 € ▼ 5,6 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 68,4 % à 65,7 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
46 601 €▼
2024 · 85 663 €
Cash-flow
30 529 €▼
2024 · 73 242 €
Taux d'endettement
1,92▼
2024 · 2,17
ROE
6,3 %▼
2024 · 27,0 %
Couverture des intérêts
39,93▼
2024 · 43,21
Dettes ≤ 1 an
337 187 €▼
2024 · 351 570 €
Impôts
15 170 €▲
2024 · 13 351 €
Frais de personnel
527 795 €▼
2024 · 722 437 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 8 | 10 | 13 | 13 | 10 |
| à temps plein | 7 | 8 | 11 | 8 | 8 |
| à temps partiel | 1 | 2 | 2 | 5 | 2 |
| en équivalents temps plein | 7,8 | 9,6 | 12,4 | 11,2 | 9,2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 7,7 | 8,8 | 11,9 | 12,4 | 9 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 8 | 9 | 11 | 9 | 8 |
| Entrées | 14 | 3 | 13 | 6 | 5 |
| Sorties | 6 | 1 | 10 | 6 | 8 |
| Heures de formation | - | - | 5 887 | 2 744 | 3 688 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 60 762 € | 98 530 € | 27 274 € | 2 800 € | 5 990 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 14 072 € | 22 683 € | 33 126 € | 28 781 € | 19 463 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | 1 150 € | - | 10 446 € | 43 244 € | 55 791 € | ▲ 29,0 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | 408 301 € | 463 883 € | 715 912 € | 722 437 € | 527 795 € | ▼ 26,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 14 072 € | 22 683 € | 33 126 € | 28 781 € | 19 463 € | ▼ 32,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | 5 564 € | - | 8 500 € | - | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 13 713 € | 3 644 € | 3 969 € | 3 428 € | 7 652 € | ▲ 123 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 4 132 € | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 451 953 € | 509 707 € | 833 433 € | 824 161 € | 582 048 € | ▼ 29,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 15 868 € | 13 933 € | 80 426 € | 56 882 € | 27 138 € | ▼ 52,3 % |
| Produits financiers75/76B | 29 € | 0 € | 644 € | 2 913 € | 265 € | ▼ 90,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 29 € | 0 € | 644 € | 2 913 € | 265 € | ▼ 90,9 % |
| Charges financières65/66B | 216 € | 699 € | 2 779 € | 1 983 € | 1 167 € | ▼ 41,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 216 € | 699 € | 2 779 € | 1 983 € | 1 167 € | ▼ 41,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 15 680 € | 13 234 € | 78 291 € | 57 812 € | 26 236 € | ▼ 54,6 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 553 € | 3 139 € | - | 13 351 € | 15 170 € | ▲ 13,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 12 128 € | 10 095 € | 78 291 € | 44 462 € | 11 066 € | ▼ 75,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 12 128 € | 10 095 € | 78 291 € | 44 462 € | 11 066 € | ▼ 75,1 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 164 275 € | 335 401 € | 409 107 € | 522 202 € | 513 229 € | ▼ 1,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 46 691 € | 122 538 € | 110 602 € | 84 622 € | 71 149 € | ▼ 15,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 46 691 € | 122 538 € | 110 602 € | 84 622 € | 71 149 € | ▼ 15,9 % |
| Installations, machines et outillage23 | 6 391 € | 98 256 € | 86 956 € | 76 272 € | 65 961 € | ▼ 13,5 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | 40 300 € | 24 282 € | 23 647 € | 8 350 € | 5 188 € | ▼ 37,9 % |
| Actifs circulants29/58 | 117 585 € | 212 864 € | 298 505 € | 437 581 € | 442 080 € | ▲ 1,0 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | 40 461 € | 40 461 € | - | - |
| Autres créances291 | - | - | 40 461 € | 40 461 € | - | - |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | 24 876 € | - | - | - | - |
| Stocks30/36 | - | 24 876 € | - | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 76 040 € | 109 475 € | 233 939 € | 293 126 € | 371 060 € | ▲ 26,6 % |
| Créances commerciales40 | 56 498 € | 80 615 € | 211 456 € | 264 496 € | 269 064 € | ▲ 1,7 % |
| Autres créances41 | 19 541 € | 28 859 € | 22 484 € | 28 629 € | 101 996 € | ▲ 256 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 37 240 € | 77 851 € | 24 104 € | 103 756 € | 70 591 € | ▼ 32,0 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 4 305 € | 662 € | - | 237 € | 429 € | ▲ 80,8 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 164 275 € | 335 401 € | 409 107 € | 522 202 € | 513 229 € | ▼ 1,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 32 128 € | 42 223 € | 120 514 € | 164 976 € | 176 042 € | ▲ 6,7 % |
| Apport10/11 | 20 000 € | 20 000 € | 20 000 € | 20 000 € | 20 000 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 12 128 € | 22 223 € | 100 514 € | 144 976 € | 156 042 € | ▲ 7,6 % |
| Dettes17/49 | 132 148 € | 293 178 € | 288 593 € | 357 227 € | 337 187 € | ▼ 5,6 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 37 710 € | 22 078 € | 5 656 € | - | - |
| Dettes financières170/4 | - | 37 710 € | 22 078 € | 5 656 € | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 132 148 € | 255 468 € | 266 515 € | 351 570 € | 337 187 € | ▼ 4,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 14 880 € | 15 632 € | 16 422 € | 5 656 € | ▼ 65,6 % |
| Dettes commerciales44 | 118 452 € | 154 241 € | 124 818 € | 210 087 € | 249 365 € | ▲ 18,7 % |
| Fournisseurs440/4 | 118 452 € | 154 241 € | 124 818 € | 210 087 € | 249 365 € | ▲ 18,7 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 180 € | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 13 696 € | 85 264 € | 125 926 € | 124 881 € | 82 166 € | ▼ 34,2 % |
| Impôts450/3 | 4 134 € | 23 668 € | 27 424 € | 23 950 € | 17 124 € | ▼ 28,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | 9 561 € | 61 596 € | 98 502 € | 100 931 € | 65 042 € | ▼ 35,6 % |
| Autres dettes47/48 | - | 1 083 € | 139 € | - | - | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 12 128 € | 10 095 € | 78 291 € | 44 462 € | 11 066 € | ▼ 75,1 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 14 072 € | 22 683 € | 33 126 € | 28 781 € | 19 463 € | ▼ 32,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 26 199 € | 32 778 € | 111 417 € | 73 242 € | 30 529 € | ▼ 58,3 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -98 530 € | -21 191 € | -2 800 € | -5 990 € | ▼ 114 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 40 611 € | -53 747 € | 79 652 € | -33 165 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 5 047 entreprises avaient le même profil que TOA TECHNICS aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,9 % existaient encore et 2,2 % avaient fait faillite.
- Micro
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice sous 5 % du bilan
93,9 %
existait encore
3,8 %
a cessé autrement
2,2 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TOA TECHNICS : 0,8 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 5 047 entreprises, pas d'une prévision pour TOA TECHNICS. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.