TIBOCON
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 21-07-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 190 000 €
Estimé : probablement entre 170 000 € et 250 000 €
Total actif
456 226 €▲ 4,5 %
2024 · 436 561 €
Résultat net
59 946 €▼ 21,2 %
2024 · 76 051 €
Fonds de roulement
147 928 €▼ 63,2 %
2024 · 401 437 €
Dans les classements
#8 entreprise par total du bilan à Nieuwerkerken, secteur Télécoms et informatique
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
85 216 €
▼ 12,1 %
2025
20212025
Résultat net
59 946 €
▼ 21,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Capitaux propres
176 824 €
▼ 57,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Total actif
456 226 €
▲ 4,5 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Dettes
279 402 €
▲ 15×
2025
20212025
Fonds de roulement
147 928 €
▼ 63,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Solvabilité
38,8 %
▼ 56,9pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
1,54
▼ 21,40
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
13,1 %
▼ 4,3pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation248 908 €-94 167 €▼ 62,2 %90 384 €▼ 4,0 %96 913 €▲ 7,2 %85 216 €▼ 12,1 %
Résultat net190 204 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-74 005 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 61,1 %70 681 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 4,5 %76 051 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,6 %59 946 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 21,2 %
Capitaux propres199 404 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-272 609 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 36,7 %342 490 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 25,6 %417 711 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 22,0 %176 824 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 57,7 %
Total actif231 346 €dans la moitié centrale du secteur-293 557 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 26,9 %362 539 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 23,5 %436 561 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,4 %456 226 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,5 %
Dettes31 942 €-20 947 €▼ 34,4 %20 049 €▼ 4,3 %18 850 €▼ 6,0 %279 402 €▲ 15×
Fonds de roulement146 639 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-232 293 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 58,4 %313 999 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 35,2 %401 437 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 27,8 %147 928 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 63,2 %
Solvabilité86,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-92,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,7pp94,5 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,6pp95,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 1,2pp38,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 56,9pp
Liquidité générale5,59au-dessus de la moitié centrale du secteur-12,40au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,8117,20au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 4,8022,94au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 5,741,54dans la moitié centrale du secteur▼ 21,40
Rentabilité des actifs (ROA)82,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-25,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 57,0pp19,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 5,7pp17,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,1pp13,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 4,3pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Programmation, conseil informatique (NACE 62). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 12 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 456 226 €
Actifs immobilisés
34 729 € ▲ 106 %
Actifs circulants
421 496 € ▲ 0,4 %
Passif 456 226 €
Capitaux propres
176 824 € ▼ 57,7 %
Dettes
279 402 € ▲ 15×
La part des dettes dans le total du bilan monte de 4,3 % à 61,2 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
97 186 €▼
2024 · 109 240 €
Cash-flow
71 916 €▼
2024 · 88 378 €
Taux d'endettement
1,58▲
2024 · 0,05
ROE
33,9 %▲
2024 · 18,2 %
Couverture des intérêts
11,24▼
2024 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
273 568 €▲
2024 · 18 295 €
Impôts
16 631 €▼
2024 · 19 884 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 65 207 € | 414 € | 653 € | - | 4 871 € |
| Immobilisations financières | - | - | - | - | 25 000 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 12 442 € | 12 297 € | 12 380 € | 12 327 € | 11 970 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 12 442 € | 12 297 € | 12 380 € | 12 327 € | 11 970 € | ▼ 2,9 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 221 € | 205 € | 551 € | 529 € | 1 388 € | ▲ 163 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 261 571 € | 106 669 € | 103 315 € | 109 769 € | 98 574 € | ▼ 10,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 248 908 € | 94 167 € | 90 384 € | 96 913 € | 85 216 € | ▼ 12,1 % |
| Produits financiers75/76B | 2 € | - | 1 € | - | 4 € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 2 € | - | 1 € | - | 4 € | - |
| Charges financières65/66B | 52 € | 669 € | 821 € | 978 € | 8 643 € | ▲ 783 % |
| Charges financières récurrentes65 | 52 € | 669 € | 821 € | 978 € | 8 643 € | ▲ 783 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 248 858 € | 93 497 € | 89 564 € | 95 935 € | 76 577 € | ▼ 20,2 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 58 654 € | 19 492 € | 18 883 € | 19 884 € | 16 631 € | ▼ 16,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 190 204 € | 74 005 € | 70 681 € | 76 051 € | 59 946 € | ▼ 21,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 190 204 € | 74 005 € | 70 681 € | 76 051 € | 59 946 € | ▼ 21,2 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 231 346 € | 293 557 € | 362 539 € | 436 561 € | 456 226 € | ▲ 4,5 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 52 765 € | 40 881 € | 29 155 € | 16 828 € | 34 729 € | ▲ 106 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 52 765 € | 40 881 € | 29 155 € | 16 828 € | 9 729 € | ▼ 42,2 % |
| Terrains et constructions22 | 3 283 € | 2 904 € | 2 526 € | 2 147 € | 4 559 € | ▲ 112 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | - | 1 726 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | 49 482 € | 37 977 € | 26 629 € | 14 681 € | 3 444 € | ▼ 76,5 % |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | - | 25 000 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 178 582 € | 252 675 € | 333 384 € | 419 732 € | 421 496 € | ▲ 0,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 32 068 € | 27 919 € | 25 925 € | 15 416 € | 37 182 € | ▲ 141 % |
| Créances commerciales40 | 32 065 € | 18 755 € | 15 300 € | 15 300 € | 33 813 € | ▲ 121 % |
| Autres créances41 | 3 € | 9 164 € | 10 625 € | 116 € | 3 369 € | ▲ 29× |
| Valeurs disponibles54/58 | 144 571 € | 220 700 € | 307 008 € | 400 434 € | 382 762 € | ▼ 4,4 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 1 942 € | 4 056 € | 452 € | 3 883 € | 1 552 € | ▼ 60,0 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 231 346 € | 293 557 € | 362 539 € | 436 561 € | 456 226 € | ▲ 4,5 % |
| Capitaux propres10/15 | 199 404 € | 272 609 € | 342 490 € | 417 711 € | 176 824 € | ▼ 57,7 % |
| Apport10/11 | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € | = |
| Réserves13 | 189 404 € | 262 609 € | 332 490 € | 407 711 € | 166 824 € | ▼ 59,1 % |
| Réserves disponibles133 | 189 404 € | 262 609 € | 332 490 € | 407 711 € | 166 824 € | ▼ 59,1 % |
| Dettes17/49 | 31 942 € | 20 947 € | 20 049 € | 18 850 € | 279 402 € | ▲ 15× |
| Dettes à un an au plus42/48 | 31 942 € | 20 382 € | 19 385 € | 18 295 € | 273 568 € | ▲ 15× |
| Dettes commerciales44 | 3 009 € | 5 524 € | 1 692 € | 2 345 € | 1 745 € | ▼ 25,6 % |
| Fournisseurs440/4 | 3 009 € | 5 524 € | 1 692 € | 2 345 € | 1 745 € | ▼ 25,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 15 298 € | 2 648 € | 6 288 € | 6 092 € | 9 080 € | ▲ 49,0 % |
| Impôts450/3 | 15 298 € | 2 500 € | 5 858 € | 5 855 € | 6 330 € | ▲ 8,1 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 148 € | 430 € | 238 € | 2 750 € | ▲ 12× |
| Autres dettes47/48 | 13 636 € | 12 210 € | 11 405 € | 9 858 € | 262 742 € | ▲ 27× |
| Comptes de régularisation492/3 | - | 565 € | 664 € | 555 € | 5 834 € | ▲ 952 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 190 204 € | 74 005 € | 70 681 € | 76 051 € | 59 946 € | ▼ 21,2 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 12 442 € | 12 297 € | 12 380 € | 12 327 € | 11 970 € | ▼ 2,9 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 202 646 € | 86 302 € | 83 060 € | 88 378 € | 71 916 € | ▼ 18,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -414 € | -653 € | 0 € | -29 871 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 76 129 € | 86 307 € | 93 427 € | -17 672 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 6 782 entreprises avaient le même profil que TIBOCON aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,7 % existaient encore et 0,6 % avaient fait faillite.
- Petite
- 5 à 10 ans
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
96,7 %
existait encore
2,7 %
a cessé autrement
0,6 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à TIBOCON : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 6 782 entreprises, pas d'une prévision pour TIBOCON. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.