THEOCO
InactifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 23-06-2026 à la BNB les 5 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 190 000 €
Estimé : probablement entre 130 000 € et 330 000 €
Total actif
338 763 €▲ 4,6 %
2024 · 323 983 €
Résultat net
42 861 €▼ 19,8 %
2024 · 53 434 €
Fonds de roulement
327 353 €▲ 15,1 %
2024 · 284 329 €
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
62 311 €
▼ 17,0 %
2025
20212025
Résultat net
42 861 €
▼ 19,8 %
2025
20212025
Capitaux propres
327 353 €
▲ 15,1 %
2025
20212025
Total actif
338 763 €
▲ 4,6 %
2025
20212025
Dettes
11 410 €
▼ 71,1 %
2025
20212025
Fonds de roulement
327 353 €
▲ 15,1 %
2025
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation134 948 €-87 833 €▼ 34,9 %102 200 €▲ 16,4 %75 049 €▼ 26,6 %62 311 €▼ 17,0 %
Résultat net92 741 €-61 486 €▼ 33,7 %71 832 €▲ 16,8 %53 434 €▼ 25,6 %42 861 €▼ 19,8 %
Capitaux propres97 741 €-159 227 €▲ 62,9 %231 059 €▲ 45,1 %284 492 €▲ 23,1 %327 353 €▲ 15,1 %
Total actif145 490 €-232 025 €▲ 59,5 %293 316 €▲ 26,4 %323 983 €▲ 10,5 %338 763 €▲ 4,6 %
Dettes47 748 €-72 798 €▲ 52,5 %62 258 €▼ 14,5 %39 491 €▼ 36,6 %11 410 €▼ 71,1 %
Fonds de roulement96 809 €-158 123 €▲ 63,3 %230 642 €▲ 45,9 %284 329 €▲ 23,3 %327 353 €▲ 15,1 %
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 17 % à celui de 2024 et le plus faible depuis 2021. C'est la deuxième baisse d'affilée.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Passif 338 763 €
Capitaux propres
327 353 € ▲ 15,1 %
Dettes
11 410 € ▼ 71,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 12,2 % à 3,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
62 311 €▼
2024 · 75 302 €
Cash-flow
42 861 €▼
2024 · 53 687 €
Liquidité générale
29,69▲
2024 · 8,20
Taux d'endettement
0,03▼
2024 · 0,14
ROE
13,1 %▼
2024 · 18,8 %
ROA
12,7 %▼
2024 · 16,5 %
Couverture des intérêts
plus de 100▲
2024 · 78,37
Dettes ≤ 1 an
11 410 €▼
2024 · 39 491 €
Impôts
21 446 €▼
2024 · 22 488 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 1 367 € | 695 € | - | - | 25 768 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 759 € | - | - | - | - |
| Immobilisations financières | 0 € | - | - | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 2 193 € | 524 € | 687 € | 253 € | 0 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 2 193 € | 524 € | 687 € | 253 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 2 988 € | 1 019 € | 1 183 € | 1 403 € | 1 417 € | ▲ 1,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 140 129 € | 89 376 € | 104 071 € | 76 705 € | 63 728 € | ▼ 16,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 134 948 € | 87 833 € | 102 200 € | 75 049 € | 62 311 € | ▼ 17,0 % |
| Produits financiers75/76B | - | 593 € | 1 019 € | 1 833 € | 2 184 € | ▲ 19,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | - | 593 € | 1 019 € | 1 833 € | 2 184 € | ▲ 19,1 % |
| Charges financières65/66B | 1 443 € | 1 426 € | 1 284 € | 961 € | 188 € | ▼ 80,4 % |
| Charges financières récurrentes65 | 1 443 € | 1 426 € | 1 284 € | 961 € | 188 € | ▼ 80,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 133 504 € | 87 000 € | 101 936 € | 75 921 € | 64 307 € | ▼ 15,3 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 40 763 € | 25 514 € | 30 104 € | 22 488 € | 21 446 € | ▼ 4,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 92 741 € | 61 486 € | 71 832 € | 53 434 € | 42 861 € | ▼ 19,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 92 741 € | 61 486 € | 71 832 € | 53 434 € | 42 861 € | ▼ 19,8 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 145 490 € | 232 025 € | 293 316 € | 323 983 € | 338 763 € | ▲ 4,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 932 € | 1 104 € | 416 € | 163 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 932 € | 1 104 € | 416 € | 163 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Installations, machines et outillage23 | 932 € | 1 104 € | 416 € | 163 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Actifs circulants29/58 | 144 557 € | 230 922 € | 292 900 € | 323 820 € | 338 763 € | ▲ 4,6 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 17 055 € | 28 924 € | 41 260 € | 53 562 € | 100 119 € | ▲ 86,9 % |
| Créances commerciales40 | 13 613 € | 12 100 € | 12 705 € | 7 623 € | 46 186 € | ▲ 506 % |
| Autres créances41 | 3 442 € | 16 824 € | 28 555 € | 45 939 € | 53 933 € | ▲ 17,4 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 127 270 € | 201 948 € | 251 587 € | 270 258 € | 238 180 € | ▼ 11,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 232 € | 49 € | 53 € | 0 € | 464 € | - |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 145 490 € | 232 025 € | 293 316 € | 323 983 € | 338 763 € | ▲ 4,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 97 741 € | 159 227 € | 231 059 € | 284 492 € | 327 353 € | ▲ 15,1 % |
| Apport10/11 | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | 5 000 € | = |
| Réserves13 | 92 741 € | 154 227 € | 226 059 € | 279 492 € | 322 353 € | ▲ 15,3 % |
| Réserves disponibles133 | 92 741 € | 154 227 € | 226 059 € | 279 492 € | 322 353 € | ▲ 15,3 % |
| Dettes17/49 | 47 748 € | 72 798 € | 62 258 € | 39 491 € | 11 410 € | ▼ 71,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 47 748 € | 72 798 € | 62 258 € | 39 491 € | 11 410 € | ▼ 71,1 % |
| Dettes commerciales44 | 271 € | 582 € | 424 € | 225 € | 682 € | ▲ 204 % |
| Fournisseurs440/4 | 271 € | 582 € | 424 € | 225 € | 682 € | ▲ 204 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 47 478 € | 72 216 € | 61 833 € | 39 266 € | 10 727 € | ▼ 72,7 % |
| Impôts450/3 | 47 478 € | 72 216 € | 61 833 € | 39 266 € | 10 727 € | ▼ 72,7 % |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 92 741 € | 61 486 € | 71 832 € | 53 434 € | 42 861 € | ▼ 19,8 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 2 193 € | 524 € | 687 € | 253 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 94 934 € | 62 010 € | 72 519 € | 53 687 € | 42 861 € | ▼ 20,2 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -695 € | 0 € | 0 € | 163 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 74 678 € | 49 638 € | 18 671 € | -32 078 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.