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InactifFinances · exercice 2023, schéma abrégé
Comptes annuels 2023 déposés le 29-01-2024 PDF les 13 dépôts
Chiffre d'affaires
5,2 M €
Marge EBIT
-5,4 %
Résultat net
328 849 €
2022 · -363 766 €
Fonds de roulement
-103 787 €▲ 75,9 %
2022 · -429 779 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2023, 5 exercicesChiffre d'affaires
pas de chiffre
2023
20192023
Résultat d'exploitation
425 346 €
2023
20192023
Résultat net
328 849 €
2023
20192023
Marge EBIT
pas de chiffre
2023
20192023
Capitaux propres
-18 730 €
▲ 94,6 %
2023
20192023
Total actif
1,6 M €
▼ 6,7 %
2023
20192023
Dettes
1,7 M €
▼ 21,3 %
2023
20192023
Fonds de roulement
-103 787 €
▲ 75,9 %
2023
20192023
Personnel (ETP)
41,2
▼ 24,0 %
2023
20192023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Chiffre d'affaires5,2 M €
Résultat d'exploitation0,1 M €-0,007 M €▼ 95,1 %-0,1 M €-0,3 M €▼ 185 %0,4 M €
Résultat net0,008 M €--0,09 M €-0,2 M €▼ 156 %-0,4 M €▼ 64,7 %0,3 M €
Marge EBIT-5,4 %
Capitaux propres0,3 M €-0,3 M €▼ 24,8 %0,04 M €▼ 84,7 %-0,3 M €-0,02 M €▲ 94,6 %
Total actif3,5 M €-3,6 M €▲ 5,0 %3,4 M €▼ 6,1 %1,8 M €▼ 48,6 %1,6 M €▼ 6,7 %
Dettes3,1 M €-3,4 M €▲ 8,3 %3,4 M €=2,1 M €▼ 37,7 %1,7 M €▼ 21,3 %
Fonds de roulement-0,08 M €--0,4 M €▼ 426 %-0,5 M €▼ 22,8 %-0,4 M €▲ 20,7 %-0,1 M €▲ 75,9 %
Personnel (ETP)64,3-64,7▲ 0,6 %59,6▼ 7,9 %54,2▼ 9,1 %41,2▼ 24,0 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est un bénéfice de 425 346 €, après une perte de 281 610 € en 2022. C'est le résultat le plus élevé depuis 2019.
Fortes variations et leur cause
- 2022 Résultat net -65 % par rapport à 2021. Scission partielle au profit de ONIKI STUDIOS, Moniteur 13-09-2022. L'exercice précédent comptait 15 mois, celui-ci 12.
- 2021 Résultat net -156 % par rapport à 2020. Cet exercice comptait 15 mois, le précédent 12.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 1,6 M €
Actifs immobilisés
163 975 € ▼ 16,6 %
Actifs circulants
1,5 M € ▼ 5,5 %
Passif
Capitaux propres-18 730 €
Dettes1,7 M €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (1,7 M €) dépassent le total du bilan (1,6 M €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
459 408 €▲
2022 · -216 400 €
Cash-flow
362 910 €▲
2022 · -298 557 €
Solvabilité
-1,1 %▲
2022 · -19,8 %
Liquidité générale
0,93▲
2022 · 0,78
Liquidité immédiate
0,89▲
2022 · 0,77
ROA
20,1 %▲
2022 · -20,7 %
Couverture des intérêts
13,59▲
2022 · -2,84
Dettes ≤ 1 an
1,6 M €▼
2022 · 2,0 M €
Dettes > 1 an
70 741 €=
2022 · 70 741 €
Impôts
65 250 €▲
2022 · 11 679 €
Frais de personnel
1,8 M €▼
2022 · 3,7 M €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 | 31-12-2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 66 | 45 | 34 |
| à temps plein | 55 | 37 | 29 |
| à temps partiel | 11 | 8 | 5 |
| en équivalents temps plein | 63,4 | 43,3 | 32,9 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 59,6 | 54,2 | 41,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 66 | 45 | 34 |
| Entrées | 15 | 3 | 0 |
| Sorties | 12 | 24 | 11 |
| Heures de formation | 2 384 | 974 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2023
Sûretés et garanties
| Poste | 2021 | 2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 1,3 M € | 502 521 € | 494 316 € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 55 000 € | - | - |
| Mandats hypothécaires | 1,1 M € | - | - |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 802 471 € | - | - |
| Gage sur fonds de commerce | - | 110 000 € | 110 000 € |
| Mandats de mise en gage du fonds de commerce | 110 000 € | - | - |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 2021 | 2022 | 30-06-2023 |
|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 22 516 € | 9 981 € | 2 301 € |
| Immobilisations incorporelles | 0 € | - | - |
| Immobilisations financières | 0 € | 15 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 226 388 € | 65 209 € | 34 061 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2023 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2023 · 4 mentions · 10 356 € octroyés · 10 345 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2023 | 2 | 2 365 € | 2 354 € |
| 2022 | 2 | 7 991 € | 7 991 € |
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires70 | - | - | - | 5,2 M € | - | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | 0,002 M € | 0,03 M € | 0,2 M € | ▲ 584 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers60/61 | - | - | - | 1,3 M € | - | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 4,6 M € | 3,7 M € | 1,8 M € | ▼ 50,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,07 M € | 0,03 M € | ▼ 47,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 0,03 M € | 0,5 M € | 0,02 M € | ▼ 94,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | 0 € | - | - | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | 4,0 M € | 3,6 M € | 4,7 M € | 3,9 M € | 2,3 M € | ▼ 41,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,1 M € | 0,007 M € | -0,1 M € | -0,3 M € | 0,4 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,003 M € | ▼ 54,9 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,004 M € | 0,006 M € | 0,008 M € | 0,006 M € | 0,003 M € | ▼ 54,9 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | ▼ 55,6 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,08 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,08 M € | 0,03 M € | ▼ 55,6 % |
| Charges financières non récurrentes66B | - | - | 0,03 M € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,06 M € | -0,07 M € | -0,2 M € | -0,4 M € | 0,4 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,07 M € | ▲ 459 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,008 M € | -0,09 M € | -0,2 M € | -0,4 M € | 0,3 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,008 M € | -0,09 M € | -0,2 M € | -0,4 M € | 0,3 M € | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 3,5 M € | 3,6 M € | 3,4 M € | 1,8 M € | 1,6 M € | ▼ 6,7 % |
| Frais d'établissement20 | - | - | - | 0 € | - | - |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,1 M € | 1,5 M € | 1,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▼ 16,6 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,02 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 19,9 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | ▼ 20,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | 0,8 M € | 0,01 M € | 0,009 M € | ▼ 13,3 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 0,02 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▼ 17,1 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 0,06 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 22,5 % |
| Immobilisations financières28 | 0,05 M € | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 2,3 M € | 2,2 M € | 2,2 M € | 1,6 M € | 1,5 M € | ▼ 5,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,06 M € | ▲ 114 % |
| Commandes en cours d'exécution37 | - | - | - | 0,03 M € | 0,06 M € | ▲ 114 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 2,3 M € | 1,8 M € | 1,7 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | ▼ 4,6 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 1,6 M € | 1,0 M € | 0,9 M € | ▼ 7,9 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 13,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,001 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 11,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 0,2 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | ▼ 44,4 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 3,5 M € | 3,6 M € | 3,4 M € | 1,8 M € | 1,6 M € | ▼ 6,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,04 M € | -0,3 M € | -0,02 M € | ▲ 94,6 % |
| Apport10/11 | 0,02 M € | - | 0,02 M € | 0,008 M € | 0,008 M € | = |
| Réserves13 | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0 € | - | - | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | 0 € | - | - | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | 0,02 M € | 0,007 M € | 0,007 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,003 M € | -0,4 M € | -0,03 M € | ▲ 90,7 % |
| Dettes17/49 | 3,1 M € | 3,4 M € | 3,4 M € | 2,1 M € | 1,7 M € | ▼ 21,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | = |
| Dettes financières170/4 | - | - | 0,7 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | = |
| Dettes à un an au plus42/48 | 2,4 M € | 2,6 M € | 2,7 M € | 2,0 M € | 1,6 M € | ▼ 20,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 0,08 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 49,8 % |
| Dettes financières43 | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 2,3 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 2,3 % |
| Dettes commerciales44 | 0,7 M € | 0,1 M € | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 29,1 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,6 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 29,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 0,05 M € | 0,03 M € | ▼ 32,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,9 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 5,0 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | ▲ 18,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 1,5 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,1 M € | ▼ 78,2 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 52 € | 0,04 M € | 0,008 M € | ▼ 81,3 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 7 990 € | -86 115 € | -220 874 € | -363 766 € | 328 849 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 205 024 € | 121 061 € | 226 388 € | 65 209 € | 34 061 € | ▼ 47,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 213 014 € | 34 946 € | 5 514 € | -298 557 € | 362 910 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -484 923 € | 2 581 € | 985 531 € | -1 338 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 254 305 € | 6 244 € | 79 294 € | -40 196 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 13 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2023 | schéma abrégé | 29-01-2024 | 2024-00010015 | |
| 31-12-2022 | schéma abrégé | 23-06-2023 | 2023-00158992 | |
| 31-12-2021 | schéma abrégé | 09-08-2022 | 2022-20281947 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 31-05-2021 | 2021-16200538 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 19-05-2020 | 2020-12600113 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 08-04-2019 | 2019-09900216 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 27-04-2018 | 2018-11300135 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 07-03-2017 | 2017-05900316 | |
| 30-09-2015 | schéma abrégé | 15-03-2016 | 2016-06800296 | |
| 30-09-2014 | schéma abrégé | 28-04-2015 | 2015-10700415 |